Zarządzenie Nr 17/09
Wójta Gminy Ostróda
z dnia 18 marca 2009r.

w sprawie: sprawozdania rocznego z wykonania budżetu Gminy Ostróda za rok 2008.

	Na podstawie art. 199 ust. 1 i 2 ustawy z dnia 30 czerwca 2005r. o finansach publicznych ( Dz. U. Nr 249, poz. 2104) zarządzam co następuje:

	§ 1. Przedstawiam sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy za 2008 rok Radzie Gminy w Ostródzie.

	§ 2. Przesyłam sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Ostróda za 2008 rok Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Olsztynie.

	§ 3. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu.

Wójt Gminy Ostróda
Gustaw Marek Brzezin

Załącznik  Nr 1

Plan i wykonanie dochodów budżetu gminy za  2008 r.
według działów klasyfikacji budżetowej i źródeł
pochodzenia
                                                                                                                                               w zł. 
Dz.	Określenie działu i źródła pochodzenia	Plan 
2008 rok
Pierwotny	Plan 2008rok	Wykonanie	%	
			Po zmianach	za rok 2008	wykonania	
1	2	3	4	5	6	
010	Rolnictwo i łowiectwo	1.139.200	797.437	796.219	99,8	
	Środki z funduszy strukturalnych
Unii Europejskiej	337.500	-
	-	-	
	Dzierżawa obwodów łowieckich	11.700	11.700	10.482	89,6	
	Środki pozyskane z innych źródeł	790.000	90.000	90.000	100,0	
	Dotacje na zadania zlecone	-	695.737	695.737	100,0	
600	Transport i łączność	-	772.337	773.137	100,1	
	Środki z funduszy strukturalnych
Unii Europejskiej	-	719.137	719.137	100,0	
	Środki pozyskane z innych źródeł	-	53.200	54.000	101,5	
700	Gospodarka mieszkaniowa	697.600	837.600	1.095.061	130,7	
	Najem mieszkań komunalnych i wpływy z usług komunalnych	144.600	144.600	132.708	91,8	
	Wpływy z przekształcenia wieczystego użytkowania	14.200	14.200	10.120	71,2	
	Dochody z dzierżawy mienia	21.000	21.000	22.544	107,3	
	Wpływy z innych opłat, planistyczne i adiacenckie	50.000	190.000	229.442	120,7	
	Wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie  i użytkowanie wieczyste nieruchomości	26.200	
26.200	
26.251	
100,2	
	Wpływy ze sprzedaży wyrobów i składników majątkowych	441.600	441.600	660.213	149,5	
	Odsetki i inne dochody	-	-	13.783	-	
710	Działalność usługowa	5.300	7.300	9.495	130,1	
	Wpływy z tytułu opłat za miejsca na cmentarzu	5.300	5.300	7.495	141,4	
	Dotacje celowe na podstawie porozumień	-	2.000	2.000	100,0	
750	Administracja publiczna	145.172	145.172	146.044	100,6	
	Wpływy z różnych dochodów	3.100	3.100	1.980	63,8	
1	2	3	4	5	6	
	Różne opłaty	11.500	11.500	14.820	128,9	
	Dochody z zadań zleconych	3.000	3.000	1.672	55,7	
	Dotacje na zadanie zlecone bieżące	127.572	127.572	127.572	100,0	
751	Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa	2.440	
2.170	
2.170	
100,0	
	Dotacje na zadania zlecone bieżące - aktualizacja i prowadzenie stałego rejestru wyborców	2.440	
2.170	
2.170	
100,0	
752	Obrona narodowa	1.000	1.000	-	-	
	Dotacje na zadania zlecone bieżące na podstawie porozumień	1.000	1.000	-	-	
754	Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa	401.000	231.220	231.213	100,0	
	Dotacje na zadania zlecone bieżące	1.000	1.000	988	98.8	
	Pozyskane z innych żródeł	400.000	230.220	230.225	100,0	
756	Dochody od osób prawnych od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem	11.909.290	

11.953.290	

12.389.102	

103,6	
	Podatek od nieruchomości
od osób prawnych
od osób fizycznych	
3.940.000
1.309.400	
3.940.000
1.309.400	
3.764.998
1.281.489	
95,5
97,8	
	Podatek rolny 
od osób prawnych
od osób fizycznych	
285.300
1.472.800	
285.300
1.472.800	
287.393
1.360.463	
100,7
92,3	
	Podatek leśny 
od osób prawnych
od osób fizycznych	
261.800
18.600	
261.800
18.600	
262.935
15.416	
100,4
82,8	
	Podatek od środków transportowych
od osób prawnych
od osób fizycznych	
          72.800
144.400	
72.800
144.400	
72.345
151.269	
99,4
104,7	
	Podatek od czynności cywilno - prawnych
od osób prawnych 
od osób fizycznych	

10.800
233.900	

10.800
233.900	

5.034
486.952	

46,6
208,2	
1	2	3	4	5	6	
	Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej	18.400	18.400	24.441	132,8	
	Podatek od spadków i darowizn	14.100	47.100	88.988	188,9	
	Wpływy  opłaty skarbowej	32.800	32.800	33.859	103,2	
	Wpływy z opłaty eksploatacyjnej	4.100	4.100	13.083	319,1	
	Wpływy z opłaty miejscowej	22.300	22.300	60.729	272,3	
	Udział w podatku dochodowym od osób fizycznych	3.878.590	3.878.590	4.301.832	110,9	
	Udział w podatku dochodowym od osób prawnych	164.000	164.000	106.857	65,1	
	Odsetki od nieterminowych wpłat tyt. podatku i opłat	-	11.000	37.959	345,1	
	Wpływy z różnych opłat w tym: (prolongacyjna)	13.000	13.000	26.011	200,1	
	Rekompensaty utraconych dochodów	12.200	12.200	7.049	57,8	
758	Różne rozliczenia	11.582.945	12.158.168	12.181.576	100,2	
	Pozostałe odsetki (od środków finansowych w banku)	27.980	43.650	65.785	150,7	
	Darowizny pieniężne i inne	-	12.000	14.290	119,1	
	Różne rozliczenia finansowe	-	27.600	26.583	96,3	
	Część oświatowa subwencji ogólnej-zadania oświatowe	9.166.740	9.686.693	9.686.693	100,0	
	Część  podstawowa subwencji 
ogólnej wyrównawcza	2.324.935	2.324.935	2.324.935	100,0	
	Część równoważąca subwencji ogólnej	63.290	63.290	63.290	100,0	
801	Oświata i wychowanie	360.260	1.169.680	702.465	60,0	
	Dochody z tytułu odpłatności za korzystanie z przedszkola	267.260	267.260	234.323	87,7	
	Dochody z tytułu odpłatności za korzystanie ze stołówek szkolnych	-	199.990	137.449	68,7	
	Środki pozyskane z innych źródeł	-	3.800	3.800	100,0	
	Dotacje na zadanie własne bieżące	93.000	685.458	311.709	45,4	
	Różne dochody	-	13.172	15.184	115,2	
851	Ochrona zdrowia	240.000	240.000	247.703	103,2	
	Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu	240.000	240.000	247.703	103,2	
1	2	3	4	5	6	
852	Pomoc społeczna	7.617.000	7.972.553	7.900.025	99,1	
	Dochody z zadań zleconych	1.500	1.500	7.462	497,4	
	Wpływy z usług opiekuńczych	29.500	29.500	28.319	96,0	
	Dotacje celowe za zadania zlecone bieżące 
- świadczenia rodzinne
- skł. na ubezp. zdrowotne
- zasiłki i pomoc w naturze	6.883.000

6.400.000
56.000
427.000
	6.949.817

6.299.290
51.768
598.759	6.878.953

6.298.426
51.768
528.759	98,9

99,9
100,0
88,3	
	Dotacje celowe na zadania własne  bieżące w tym:
-	zasiłki okresowe
-	utrzymanie GOPS
-	dożywianie	703.000

259.000
307.000
137.000	991.736

250.289
351.447
390.000	985.291

243.845
351.447
389.999	99,3

97,4
100,0
100,0	
853	Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej	-	834.058	576.649	69,1	
	Dotacje rozwojowe	-	834.058	576.649	69,1	
854	Edukacyjna opieka wychowawcza	197.990	400.591	392.495	97,9	
	Dochody z tytułu odpłatności za korzystanie ze stołówki szkolnej	197.990	-	-	-	
	Dotacje celowe na zadania własne
bieżące-- stypendia szkolne	-	400.591	392.495	97,9	
900	Gospodarka komunalna i ochrona środowiska	139.000	139.000	50.000	35,9	
	Wpływ z opłaty produktowej	10.000	10.000	-	-	
	Dotacje na zadnia własne inwestycyjne - GFOS	129.000	129.000	50.000	38,7	
921	Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego	315.000	31.000	35.598	114,8	
	Dochody z wynajmu sali	6.000	6.000	9.798	163,3	
	Środki pozyskane z funduszy Unii Europejskiej	309.000	-	-	-	
	Zwrot dotacji z GOK		25.000	25.800	103,2	
926	Kultura fizyczna i sport	427.750	-	-	-	
	Środki pozyskane z Unii Europejskiej	427.750	
-	-	-	
	Ogółem dochody	35.180.947	37.692.576	37.528.952	99,5	
	z tego:					
	Dochody własne	13.421.720	13.701.162	14.333.308	104,6	
	 w tym:					
1	2	3	4	5	6	
	 -za wydawanie zezwoleń na
   sprzedaż napojów
   alkoholowych	240.000	
240.000	
247.703	
103,2	
	Dotacje na zadania zlecone	7.014.012	7.776.296	7.705.420	99,1	
	Dotacje na zadania własne	797.000	2.078.785	1.689.495	81,3	
	Subwencje	11.554.965	12.074.918	12.074.918	100,0	
	Środki pozyskane z innych źródeł	
1.190.000	
377.220	
378.025	
100,2	
	Środki z funduszy UE 
i budżetu państwa	1.074.250
	1.553.195	1.295.786	83,4	
	Pozostałe dotacje	129.000	132.000	52.000	39,4	

                                                                                                                                      Załącznik Nr 2
                   
Plan i wykonanie wydatków budżetu gminy za  2008
według działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej

                                                                                                                                            w zł.
Dz	Rozdz.	Określenie działu i rozdziału	Plan na 2008 r

Pierwotny	Plan na 2008 r	Wykonanie 	%
	
				Po zmianach	za 2008 r.	wykonania	
1	2	3	4	5	6	7	
010		Rolnictwo i łowiectwo	2.351.654	1.763.721	1.681.164	95,3	
	01010	Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi	2.319.954	1.034.084	952.124	92,1	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	51.000	36.200	22.269	61,5	
		b/ wydatków majątkowych 	2.268.954	997.884	929.855	93,2	
	01030	Izby Rolnicze	31.700	33.900	33.303	98,2	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	31.700	33.900	33.303	98,2	
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
	 01095	Pozostała działalność	-	695.737	695.737	100,0	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	-	695.737	695.737	100,0	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	-	
11.482	
11.482	
100,0	
		    - dotacji	-	-	-	-	
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	
-	
-	
-	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	
-	
-	
-	
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
600		Transport i łączność	2.029.000	2.132.990	2.125.062	99,6	
	60004	Lokalny transport zbiorowy	230.000	260.000	260.000	100,0	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	230.000	260.000	260.000	100,0	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	-	
-	
-	
-	
		    - dotacji	230.000	260.000	260.000	100,0	
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	
-	
-	
-	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	
-	
-	
-	
		b/ wydatków majątkowych	-		-	-	
1	2	3	4	5	6	7	
	60016	Drogi publiczne gminne	1.799.000	1.872.990	1.865.062	99,6	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	343.000	359.970	358.011	99,4	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	28.000	
33.474	
31.920	
95,3	
		    - dotacji	-	-	-	-	
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	
-	
-	
-	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	
-	
-	
-	
		b/ wydatków majątkowych 	1.456.000	1.513.020	1.507.051	99,6	
700		Gospodarka mieszkaniowa	427.650	432.731	431.107	99,6	
	70004	Różne jednostki obsługi gospodarki mieszkaniowej 	252.500	252.531	251.217	99,5	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	252.500	252.531	251.217	99,5	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	27.380	
41.360	
40.814	
98,7	
		    - dotacji	-	-	-	-	
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	-	-	-	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	-	-	-	
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
	70005	Gospodarka gruntami i nieruchomościami	175.150	180.200	179.890	99,8	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	135.150	180.200	179.890	99,8	
		b/ wydatków majątkowych 	40.000	-	-	-	
710		Działalność usługowa	171.800	178.600	163.951	91,8	
	71004	Plany zagospodarowania przestrzennego	148.700	138.500	124.467	89,8	
		z tego:					
		a/wydatki bieżące	148.700	138.500	124.467	89,7	
		w tym:
-  wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń       
- dotacji
- wydatków na obsługę długu                                    	
72.700	
97.200	
84.892	
87,3	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	-	-	-	
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
1	2	3	4	5	6	7	
	71035	Cmentarze	23.100	40.100	39.484	98,4	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	23.100	40.100	39.484	98,4	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	9.600	
10.400	
10.116	
97,3	
		    - dotacji	-	-	-	-	
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	
-	
-	
-	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	
-	
-	
-	
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
750		Administracja publiczna	5.773.870	5.773.870	5.743.583	99,5	
	75011	Urzędy Wojewódzkie	127.572	127.572	127.572	100,0	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	127.572	127.572	127.572	100,0	

		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	119.572	
119.572	
119.572	
100,0	
		    - dotacji	-	-	-	-	
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	
-	
-	
-	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	
-	
-	-
-	
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
	75022	Rady gmin	197.788	197.788	192.575	97,4	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	197.788	197.788	192.575	97,4	
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
	75023	Urzędy gmin	5.221.700	5.221.000	5.197.084	99,5	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	2.841.700	2.841.000	2.823.180	99,4	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	2.300.814	
2.300.814	
2.291.640	
99,6	
		    - dotacji		-			
		- wydatków na obsługę 
       długu		
-	
-	
-	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	
-	
-	
-	
		b/ wydatków majątkowych 	2.380.000	2.380.000	2.373.904	99,7	
	   75075	Promocja jednostek samorządu terytorialnego	153.430	155.730	154.925	99,5	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	153.430	155.730	154.925	99,7	
1	2	3	4	5	6	7	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	1.000	
1.600	
1.100	
68,7	
		    - dotacji	-	-	-	-	
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	
-	
-	
-	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	
-	
-	
-	
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
	75095	Pozostała działalność	73.380	71.780	71.427	99,5	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	73.380	71.780	71.426	99,5	
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
751		Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa	2.440	2.170	2.170	100,0	
	75101	Urzędy naczelnych organów władzy państwowej,
Kontroli i ochrony prawa	2.440	
2.170	
2.170	
100,0	
		z tego:					
		a/wydatki bieżące	2.440	2.170	2.170	100,0	
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
752		Obrona narodowa	1.000	1.000	1.000	100,0	
	75212	Pozostałe wydatki obronne	1.000	1.000	1.000	100,0	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	1.000	1.000	1.000	100,0	
		b/ wydatki majątkowe	-	-	-	-	
754		Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa	848.100	592.320	559.416	94,4	
	75405	Komendy Powiatowe Policji	-	30.000	-		
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	-	-	-	-	
		b/ Wydatki majątkowe	-	30.000	-	-	
	75412	Ochotnicze Straże Pożarne	845.000	559.220	558.428	99,9	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	225.000	231.220	230.428	99,6	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	57.400	
57.400	
57.232	
99,7	
		    - dotacji	-	-	-	-	
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	
-	
-	
-	
1	2	3	4	5	6	7	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	
-	
-	
-	
		b/ wydatków majątkowych	620.000	328.000	328.000	100,0	
	75414	Obrona cywilna	1.000	1.000	988	98,8	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	1.000	1.000	988	98,8	
		b/ wydatków majątkowych					
	75421	Zarządzanie kryzysowe	2.100	2.100	-	-	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	2.100	2.100	-	-	
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
756		Dochody od osób prawnych od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem	120.000	

143.500	

124.452	

86,7	
	75647	Pobór podatków opłat i niepodatkowych należności budżetowych	120.000	143.500	124.452	86,7	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	120.000	143.500	124.452	86,7	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	79.000	
79.000	
69.630	
88,1	
		    - dotacji	-	-	-	-	
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	
-	
-	
-	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	
-	
-	
-	
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
757		Obsługa długu publicznego	82.000	95.650	92.472	96,7	
	75702	Obsługa papierów wartościowych, kredytów i pożyczek jednostek samorządu terytorialnego	82.000	95.650	92.472	96,7	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	82.000	95.650	92.472	96,7	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	-	
-	
-	
-	
		    - dotacji	-	-	-	-	
		- wydatków na obsługę 
       długu	82.000	95.650	92.472	96,7	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	
-	
-	
-	
1	2	3	4	5	6	7	
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
758		Różne rozliczenia	105.000	105.000	-		
	75818	Rezerwy ogólne i celowe	105.000	105.000	-	-	
	75814	Różne rozliczenia	             -              	-	-	           -	
801		Oświata i wychowanie	14.138.354	15.521.464	14.876.448	95,8	
	80101	Szkoły podstawowe	7.165.850	7.521.883	7.414.309	98,6	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	7.029.850	7.381.283	7.275.617	98,6	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	5.553.200	
5.779.037	
5.703.964	
98,7	
		    - dotacji	-	146.951	146.951	100,0	
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	
-	
-	
-	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	
-	
-	
-	
		b/ wydatków majątkowych	136.000	140.600	138.692	98,6	
	80103	Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych	274.371	286.838	278.423	97,1	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	274.371	286.838	278.423	97,1	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	242.120	
253.829	
246.913	
97,3	
		    - dotacji	-	-	-	-	
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	
-	
-	
-	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	
-	
-	
-	
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
	80104	Przedszkola	1.588.935	1.657.233	1.606.847	96,9	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	1.582.935	1.651.233	1.600.847	96,9	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	978.175	
1.056.246	
1.048.386	
99,3	
		    - dotacji	191.688	172.188	172.018	99,9	
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	
-	
-	
-	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	
-	
-	
-	
		b/ wydatków majątkowych	6.000	6.000	6.000	100,0	
	80110	Gimnazja	4.027.292	4.090.172	4.072.233	99,5	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	4.007.292	4.070.172	4.058.203	99,7	
1	2	3	4	5	6	7	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	3.271.804	
3.279.669	
3.274.156	
99,8	
		    - dotacji	-	-	-	-	
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	
-	
-	
-	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	
-	
-	
-	
		b/ wydatków majątkowych	20.000	20.000	14.030	70,1	
	80113	Dowożenie uczniów do szkół	788.020	779.457	773.147	99,2	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	788.020	779.457	773.147	99,2	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	105.360	
104.197	
104.042	
99,8	
		    - dotacji	-	-	-	-	
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	
-	
-	
-	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	
-	
-	
-	
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
	80146	Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli	51.046	52.983	49.907	94,2	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	51.046	52.983	49.907	94,2	
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
	80148	Stołówki szkolne	-	333.008	262.524	78,8	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	-	333.008	262.524	78,8	
		    w tym:					
		   - wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń	-	119.795	112.439	93,8	
		   - dotacji	-	-	-	-	
		   - wydatków na obsługę długu	-	-	-	-	
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
	80195	Pozostała działalność	242.840	799.890	419.058	52,4	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	242.840	799.890	419.058	52,4	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	37.690	
35.792	
35.727	
99,8	
		    - dotacji	6.600	6.928	6.928	100,0	
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	
-	
-	-	
1	2	3	4	5	6	7	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	`-	-	-	
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
851		Ochrona zdrowia	240.000	255.000	253.016	99,2	
	85111	Szpitale ogólne	-	15.000	15.000	100,0	
		a/ wydatki bieżące	-	-	-	-	
		b/ wydatki majątkowe	-	15.000	15.000	100,0	
	85153	Zwalczanie narkomanii	5.000	5.000	4.999	99,9	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	5.000	5.000	4.999	99,9	
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
	85154	Przeciwdziałanie alkoholizmowi	235.000	235.000	233.017	99,1	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	235.000	235.000	233.017	99,1	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	95.000	
85.360	
84.152	
98,6	
		    - dotacji	-	-	-	-	
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	
-	
-	
-	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	
-	
-	
-	
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
852		Pomoc społeczna	9.119.450	9.431.394	9.334.666	98,9	
		z tego:					
		- zadania zlecone	6.883.000	6.949.817	6.878.953	98,9	
		- zadania własne	2.236.450	2.481.577	2.455.713	98,9	
	85202	Domy pomocy społecznej	80.000	90.000	86.000	95,5	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	80.000	90.000	86.000	95,5	
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
	85212	Świadczenia rodzinne oraz składki na ubezpieczenia emerytalne, rentowe z ubezpieczenia społecznego	6.400.000	6.299.290	6.298.426	99,9	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	6.400.000	6.299.290	6.298.426	99,0	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	150.750	
229.094	
228.984	
99,9	
		    - dotacji	-	-	-	-	
1	2	3	4	5	6	7	
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	
-	
-	
-	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	
-	
-	
-	
		b/ wydatków majątkowych	-				
	85213	Składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne	56.000	
51.768
	51.768	100,0	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	56.000	51.768	51.768	100,0	
		b/wydatki majątkowe	-	-	-	-	
	85214	Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenie społeczne 	1.005.000	
1.125.439	
1.046.522	
92,9	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	1.005.000	1.125.439	1.046.522	92,9	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	-	
-	
-	
-	
		    - dotacji	20.000	20.000	20.000	100,0	
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	
-	
-	
-	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	
-	
-	
-	
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
	85215	Dodatki mieszkaniowe	250.000	170.070	170.061	100,0	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	250.000	170.070	170.061	100,0	
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
	85219	Ośrodki pomocy społecznej	943.450	1.014.827	1.012.550	99,8	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	943.450	1.014.827	1.012.550	99,8	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	806.310	
844.710	
843.569	
99,8	
		    - dotacji	-	-	-	-	
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	
-	
-	
-	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	
-	
-	
-	
		b/ wydatków majątkowych	-				
1	2	3	4	5	6	7	
	85228	Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze	140.000	
132.000	
121.340	
91,9	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	140.000	132.000	121.340	91,9	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	-	
-	
-	
-	
		    - dotacji	10.000	10.000	-	-	
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	
-	
-	
-	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	
-	
-	
-	
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
	85295	Pozostała działalność	245.000	548.000	547.999	100,00	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	245.000	530.200	530.199	100,0	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	-	
-	
-	
-	
		    - dotacji	8.000	8.000	8.000	100,0	
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	
-	
-	
-	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	
-	
-	
-	
		b/ wydatków majątkowych	-	17.800	17.800	100,0	
853		Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej		895.542	633.434	70,7	
	85395	Pozostała działalność	-	895.542	633.434	70,7	
		    w tym:					
		a/ wydatki bieżące	-	895.542	633.434	70,7	
		  - wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń	-	301.867	193.306	64,0	
		    - dotacji	-	-	-	-	
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	
-	
-	
-	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	-	-	-	
		b/ wydatki majątkowe		-	-		
854		Edukacyjna opieka wychowawcza	229.670	430.535	418.543	97,2	
	85401	Świetlice szkolne	197.990	-	-		
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	197.990	-	-		
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
1	2	3	4	5	6	7	
	85415	Pomoc materialna dla uczniów	31.680	430.535	418.543	97,2	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	31.680	430.535	418.543	97,2	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	-	
3.240	
3.240	
100,0	
		    - dotacji	-	-	-	-	
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	
-	
-	
-	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	
-	
-	
-	
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
900		Gospodarka komunalna i ochrona środowiska	786.585	787.735	778.401	98,8	
	90002	Gospodarka odpadami	305.385	305.385	305.360	100,0	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	8.609	8.609	8.609	100,0	
		b/ wydatków majątkowych	296.776	296.776	296.751	100,0	
	90003	Oczyszczanie miast i wsi	85.000	66.970	59.499	88,8	
		z tego:					
		a wydatki bieżące	85.000	66.970	59.499	88,8	
		b/ wydatków majątkowych	-				
	90013	Schroniska dla zwierząt	96.200	112.350	110.724	98,5	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	96.200	112.350	110.724	98,5	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	-	
-	
-	
-	
		    - dotacji	79.200	97.350	97.350	100,0	
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	
-	
-
	
-	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	
-	
-	
-	
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
	90015	Oświetlenie ulic, placów i dróg	300.000	303.030	302.818	99,9	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	300.000	303.030	302.818	99,9	
		b/ wydatków majątkowych					
921		Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego	1.178.800	842.030	837.197	99,4	
	92109	Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby	964.000	627.230	622.397	99,2	
1	2	3	4	5	6	7	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	552.000	537.230	532.397	99,1	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	-	
-	
-
     	
      -	
		    - dotacji	328.000	320.230	320.230	100,0	
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	
-	
-	
-	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	
-	
-	
-	
		b/ wydatków majątkowych	412.000	90.000	90.000	100,0	
	92116	Biblioteki	214.800	214.800	214.800	100,0	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	214.800	214.800	214.800	100,0	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	-	
-	
-	
-	
		    - dotacji	214.800	214.800	214.800	100,0	
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	
-	
-	
-	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	
-	
-	
-	
		b/ wydatków majątkowych	-	-	-	-	
926		Kultura fizyczna i sport	787.000	366.000	330.665	90,3	
	92605	Zadania w zakresie kultury fizycznej i sportu	219.000	226.000	225.735	99,8	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	219.000	221.000	220.756	99,8	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń					
		    - dotacji	100.000	80.000	80.000	100,0	
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	
-	
-	
-	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	
-	
-	
-	
		b/ wydatków majątkowych	-	5.000	4.979	99,6	
	 92695	Pozostała działalność	568.000	140.000	104.930	74,9	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	-	-	-	-	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	-	
-	
-		
		    - dotacji	-	-			
		- wydatków na obsługę 
       długu	-	
-	
-	
-	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	
-	
-	
-	
		b/ wydatków majątkowych	568.000	140.000	104.930	74,9	
1	2	3	4	5	6	7	
		Ogółem wydatki	38.392.373	39.751.252	38.386.747	96,6	
		z tego:					
		a/ wydatki bieżące	30.188.643	33.771.172	32.559.755	96,4	
		    w tym:
- wynagrodzenia i  pochodne od wynagrodzeń	13.935.875	
14.845.138	
14.597.276	
98,3	
		    - dotacji	1.188.288	1.336.447	1.326.277	99,2	
		- wydatków na obsługę 
       długu	82.000	95.650	92.472	96,7	
		- wydatków z tytułu  
  poręczeń i gwarancji	-	-	-	-	
		b/ wydatków majątkowych	8.203.730	5.980.080	5.826.992	97,4	

Załącznik Nr 3

Wykonanie Limitów wydatków na wieloletnie programy inwestycyjne w latach 2008 – 2010

w złotych.
Lp.	Dział	Nazwa zadania inwestycyjnego i okres realizacji
( w latach)	Łączne koszty finansowe	Planowane wydatki	Jednostka organizacyjna realizująca zadanie lub koordynująca program	
				rok budżetowy 2008
(8+9+10+11)	w  tym źródła finansowania	2009r.
Środki własne Środki z Unii Europejskiej	2010r
Środki własne
Środki z funduszy Uni Europej-skiej		
					dochody własne j.s.t.	kredyty i pożyczki	środki pochodzące z innych źródeł*	środki wymienione w art.5 ust.1
pkt.2 i 3 u.f.p.				
				Plan	Plan	Plan	Plan	Plan				
				Wykonanie	Wykonanie	Wykonanie	Wykonanie	wykonanie				
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	
1	010	Budowa sieci wodociągowej i kanalizacje sanitarne - wodociąg w m. Ostrowin  Kana
lizacja sanitarna Żurejny wraz z rozb-udową kanalizacji w Kątnie  rozbudowa kana-lizacji i sieci wodo-ciągowej w m.  ST. Jabłonki ( dawne Staszkowo)	530.480	200.000
200.054	170.000
170.054	-	A.
B.
C.        30.000
            30.000	-	330.480
-	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
2	010	Ochrona wód górnej zlewni rzeki Drwęcy poprzez porządko-wanie gospodarki wodno-ściekowej w latach 2008-2015 aglomeracja Samborowo	20.704.730	80.730
69.384	80.730
69.384	-	A.
B.
C.		750.000
2.250.000	750.000
2.250.000	Urząd Gminy w Ostródzie	
3	010	Ochrona wód górnej zlewni rzeki Drwęcy poprzez porządko-wanie gospodarki wodno-ściekowej w latach 2008-2015 aglomeracja Ostróda	9.144.000	66.000
23.912	66.000
23.912	-	A.
B.
C.	-	400.000
900.000	400.000*
900.000	Urząd Gminy w Ostródzie	
4	010	Rozbudowa kanalizacji sanitarnej  w m. Wysoka Wieś	700.000	30.600
-	30.600
-	-	-	-	669.400	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
		R-em Dz. 010	31.079.210	377.330
293.350	347.330
263.350	-	30.000
30.000	-	2.149,880
3.150.000	1.150.000
3.150.000		
5	600	Modernizacja drogi gminnej Nr 2645027
Samborowo –Gierłoż	3.117.020	2.020
-	2.020
-	-	A.
B.
C.	-	1.557.500
1.557.500	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
		R-em Dz 600	3.117.020	2.020
-	2.020
-	-	-	-	1.557.500
1.557.500	-		
6	750	Modernizacja budynku na potrzeby UG Ostróda  i GOPS	5.380.000	2.380.000
2.373.904	1.380.000
1.373.904	1.000.000
1.000.000	A.
B.
C.	-	3.000.000
-	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
		R-em Dz 750	5.380.000	2.380.000
2.373.904	1.380.000
1.373.904	1.000.000
1.000.000	-	-	3.000.000
	-		
7	754	Zakup nowego średniego samocho-du pożarniczego z napędem 4x4 GBA 2,5/20  dla OSP Ornowo 	480.000	238.000
238.000	48.000
48.000	-	A.       190.000
190.000
B.
C.	-	242.000
	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
		R-em Dz 754	480.000	238.000
238.000	48.000
48.000	-	190.000
190.000	-	242.000
	-		
8	801	Zmiana kotłowni węglowej na gazową SP Tyrowo 	153.500	80.000
79.184	80.000
79.184	-	A.
B.
C.	-	73.500
	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
9	801	Dobudowa części socjalnej do Sali gimnastycznej SP w Zwierzenie	530.000	50.000
48.922	50.000
48.922	-	A.
B.
C	-	480.000
	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
10	801	Budowa Sali gimnastycznej z zapleczem przy Gimnazjum w Duragu	1.820.000	20.000
14.030	20.000
14.030	-	A.
B.
C.	-	1.000.000
	800.000
	Urząd Gminy w Ostródzie	
		R-em Dz 801	2.503.500	150.000
142.136	150.000
142.136	-	-	-	1.553.500
	800.000
		
11	926	Zagospodarowanie centrum miejscowości Samborowo	250.000	10.000
9.996	10.000
9.996	-	A.
B.
C.	-	52.500
187.500	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
		R-em Dz 926	250.000	10.000
9.996	10.000
9.996	-	-	-	52.500
187.500	-
		
		Razem	42.809.730	3.157.350
3.057.386	1.937.350
1.837.386	1.000.000
1.000.000	220.000
220.000	-	13.450.380
	5.100.000

Zadania inwestycyjne w 2008 r.

                                                                                                                                                                                                                                                          w złotych.
Lp.	Dział	Nazwa zadania inwestycyjnego	Łączne koszty finansowe	Planowane wydatki	Jednostka organizacyjna realizująca zadanie lub koordynująca program	
				rok budżetowy 2008
(8+9+10+11)	w tym źródła finansowania		
					dochody własne j.s.t.	kredyty i pożyczki	środki pochodzące z innych źródeł*	środki wymienione w art.5 ust.1
pkt.2 i 3 u.f.p.		
				Plan	Plan	Plan	Plan	Plan		
				Wykonanie	Wykonanie	Wykonanie	Wykonanie	wykonanie		
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
1	010	Wykonanie dokumentacji technicznej w ramach realizacji programu inwestycyjnego gospodarki wodno-ściekowej Gminy Ostroda , Wysoka Wieś , Górka , Wornicy, Lipowiec , Lichtajny, Ornowo, Ostrowi	292.578	292.578
257.660	92.578
57.660	200.000
200.000	A.
B.
C.	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
2	010	Opracowanie dokumentacji projektowo kosztorysowej pn. Budowa kanalizacji sanitarnej tłoczno-grawitacyjnej i sieci wodociągowej ( rozbudowa przebudowa) w m.  Kraplewo, Brzydowo, Smykówko, Smykowo, Ryńskie, Rudno, Zajączki, Pietrzwałd, Naprom, Lipowo, Bałcyny, Reszki, Turnica, Wirwajdy, Samborowo ( kurniki), Zabłocie,  ST. Las	221.376	221.376
221.221	86.200
86.045	75.176
75.176	A.
B.         60.000
             60.000
C.	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
3	010	Dokumentacje techniczne: sieci wodno-kanalizacyjnej m. Dziadyk, kolonia Pietrzwałd, Kraplewo (budynek Gminy) i sieci wodociągowej Naprom, Brzydowo ( gosp.kolonijne	99.000	99.000
99.000	99.000
99.000	-	A.
B.
C.	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
4	010	Opracowanie dokume-
ntacji remontu kapitalnego i rozbudowy stacji uzdatniania wody w Pietrzwałdzie opracowanie dokumentacji stacji podnoszenia ciśnienia wody w Wysokiej Wsi	7.600	7.600
7.600	7.600
7.600	--	A.
B.
C.	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
		R-em Dz.010	620.554	620.554
585.481	285.378
250.305	275.176
275.176	60.000
60.000	-		
5	600	Modernizacja nawierzchni wraz z budowa sieci burzowej ul. Polna Kajkowo	933.000	933.000
932.961	475.500
475.461	457.500
457.500	A.
B.
C.	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
6	600	Modernizacja drogi gminnej i budowa kanalizacji deszczowej w Iidzbarku – I etap 	364.000	364.000
363.751	54.000
53.751	310.000
310.000	A.
B.
C.	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
7	600	Zakup i montaż wiat przystankowych 10 szt. 	40.000	40.000
39.655	40.000
39.655	-	A.
B.
C.	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
8	600	Modernizacja nawierzchni ulicy Zatorze w Samborowie	155.000	155.000
152.183
	101.800
98.983
	-	A.
B.
C.         53.200
             53.200	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
		R-em Dz. 600	1.492.000	1.492.000
1.124.799	671.300
667.850	767.500
767.500	53.200
53.000	-		
9	754	Zakup agregatów oddymiających dla OSP Ornowo i St. Jabłonki	15.000	15.000
15.000	220
220	-	A.           8.000
8.000
B.           6.780
6.780
C.	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
		R-em Dz.754	15.000	15.000
15.000	220
220	-	14.780
14.780			
10	801	Zakup zmywarki do SP Pietrzwałd i Przedszkola w Tyrowie	12.000	12.000
12.000	12.000
12.000	-	A.
B.
C.	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
11	801	Zakup zmywarki, patelni,  taboret elektryczny do stołówki przy Szkole Podstawowej w Szyldaku	17.800	17.800
17.800	17.800
17.800	-	A.
B.
C.	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
12	801	Zakup patelni elektrycznej do stołówki szkolnej  w Brzydowie	4.600	4.600
4.586	4.600
4.586	-	A.
B.
C	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
		R-em Dz 801	34.400	34.400
34.386	34.400
34.386	-	-	-		
13	921	Dobudowa łącznika wraz z wymianą pieca c.o. w GOK Samborowo	40.000	40.000
40.000
	40.000
40.000
	-	A.
B.
C	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
14	921	Rozbudowa zaplecza świetlicy w Grabinku	50.000	50.000
50.000
	50.000
50.000
	-	A.
B.
C	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
		R-em Dz. 921	90.000	90.000
90.000	90.000
90.000	-	-	-		
15	926	Place rekreacyjno-sportowe Kraplewo I etap	63.000	63.000
59.935	63.000
59.935	-	A.
B.
C	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
16	926	Utworzenie ogólnodostę-pnych plaż w miejscowościach Kątno, ST. Jabłonki, Warlity Wielkie	67.000	67.000
35.000	67.000
35.000	-	A.
B.
C	-	UG w Ostródzie	
17	926	Dofinansowanie budowy budynku gospodarczego przy boisku w Zwierzewie	5.000	5.000
4.978	5.000
4.978	-	A.
B.
C	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
		Razem  Dz. 926	135.000	135.000
99.913	135.000
99.913	-	-	-	
	
		Ogółem 2008	2.386.954	2.386.954
2.313.330	1.216.298
1.421.581	1.042.676
1.042.676	127.980
127.980	-

Pozostałe wydatki majątkowe w 2008 r.

                                                                                                                                                                                                                                       w złotych
Lp.	Dział	Nazwa zadania inwestycyjnego	Łączne koszty finansowe	Planowane wydatki	Jednostka organizacyjna realizująca zadanie lub koordynująca program	
				rok budżetowy 2008
(8+9+10+11)	w tym źródła finansowania		
					dochody własne j.s.t.	kredyty i pożyczki	środki pochodzące z innych źródeł*	środki wymienione w art.5 ust.1
pkt.2 i 3 u.f.p.		
				Plan	Plan	Plan	Plan	Plan		
				Wykonanie	Wykonanie	Wykonanie	Wykonanie	Wykonanie		
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
1	754	Rozbudowa remizy OSP w Ornowie	60.000	60.000
60.000	40.000
40.000	-	A.
B.  20.000
20.000
C.	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
2	900	Budowa zakładu unieszkodliwiania odpadów komunalnych w Rudnie	296.776	296.776
296.751	296.776
296.751	-	-	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
3	600	Budowa chodnika łączącego ciąg pieszy z dworcem PKP w St. Jabłonkach	19.000	19.000
18.500	19.000
18.500	-	-	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
4	754	Dofinansowanie zakupu samochodu dla Komendy Powiatowej Policji	30.000	30.000
-	30.000
-	-	-	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
5	754	Dofinansowanie zakupu pojazdu specjalistycznego Państwowej Straży Pożarnej	15.000	15.000
15.000	15.000
15.000	-	-	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
6	851	Pomoc finansowa w zakupie sprzętu medycznego do szpitala	15.000	15.000
15.000	15.000
15.000	-	-	-	Urząd Gminy w Ostródzie	
		Razem	435.776	435.776
405.251	415.776
385.251	-	20.000
20.000	-	-	

Lp.	Dział	Nazwa zadania inwestycyjnego	Łączne koszty finansowe	Planowane wydatki	Jednostka organizacyjna realizująca zadanie lub koordynująca program	
				rok budżetowy 2008
(8+9+10+11)	w tym źródła finansowania		
					dochody własne j.s.t.	kredyty i pożyczki	środki pochodzące z innych źródeł*	środki wymienione w art.5 ust.1
pkt.2 i 3 u.f.p.		
				Plan	Plan	Plan	Plan	Plan		
				Wykonanie	Wykonanie	Wykonanie	Wykonanie	Wykonanie		
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
1		R-m wydatki wieloletnie w latach 2008-2010	42.809.730	3.157.350
3.057.386	1.937.350
1.837.386	1.000.000
1.000.000	220.000
220.000	-		
2		R-m zadania inwestycyjne w 2008r	2.382.354	2.386.954
2.313.330	1.216.298
1.142.674	1.042.676
1.042.676	127.980
127.980			
3		R-m wydatki majątkowe w 2008r	435.776	435.776
405.251	415.776
385.251	-	20.000
20.000			
		Ogółem	45.627.860	5.980.080
5.775.967	3.569.424
3.365.311	2.042.676
2.042.676	367.980
367.980			

Załącznik nr 4
				
Plan i wykonanie wydatków na programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z funduszy strukturalnych i Funduszu Spójności

w złotych
Kategoria interwencji funduszy strukturalnych	Klasyfikacja (dział, rozdział,
paragraf)	Plan Wydatków
w okresie realizacji Projektu (całkowita wartość Projektu)
(6+7)	w tym:	Wykonane wydatki	
			Środki
z budżetu krajowego	Środki
z budżetu UE	2008 r.	
					Wydatki razem (9+13)	z tego:	
						Środki z budżetu krajowego**	Środki z budżetu UE	
						Wydatki razem (10+11+12)	z tego, źródła finansowania:	Wydatki razem (14+15+16+17)	z tego, źródła finansowania:	
							pożyczki
i kredyty	obligacje	pozostałe**		pożyczki na prefinansowanie z budżetu państwa	pożyczki
i kredyty	obligacje	pozostałe	
3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	
x	1.287.956,54	177.314,00	1.100.642,54880.979,25	620.258	91.772	-	-	91.772	528.486	-	-	-	528.486	
Program operacyjny kapitał ludzki	
3 Rozwój wykształcenia i kompetencji w regioniej	
9.5 Oddolne inicjatywy edukacyjne na obszarach wiejskichi	
Edukacja przez teatr i muzykę w gminie Ostróda	
 	853	49.466	7.419,90	42.046,10	44.395	6.659	-	-	6.659	37.736	-	-	-	37.736	
71	85395	49.466	7.419,90	42.046,10	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	

		 	 	 											
Program operacyjny kapitał ludzki	
3 Rozwój wykształcenia i kompetencji w regioniej	
9.5 Oddolne inicjatywy edukacyjne na obszarach wiejskichi	
Uczymy się pmagać ludziom	
 	853	44.248	6.637,20	37.610,80	37.634	5.645	-	-	5.645	31.989	-	-	-	31.989	
71	85395	44.248	6.637,20	37.610,80	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	

		 	 	 											
Program operacyjny kapitał ludzki 2007-2013	
7 Promocja integracji społecznej	
7.1.Rozwój i upowszechnianie aktywnej integracji	
w stronę słońca- zintegrowany program aktywizacji społecznej w Gminie Ostróda	
 	853	436.091,25	43.609,13	392.482,12	369.546	55.432	-	-	55.432	314.114	-	-	-	314.114	
71	85395	436.091,25	43.609,13	392.482,12	 	 	-	-	 	 	-	-	-	 	

		 	 	 											
Program operacyjny kapitał ludzki 	
Rozwój wykształcenie i kompetencje w regionie	
Wyrównywanie szans edukacyjnych i rapewnienie wysokiej jakosci usług edukacyjnych świadczonych w systemie oświatyi	
Gmina Ostróda wspiera rozwój najmłodszych	
 	853	331.463,29	50.198,29	281265	 	 	-	-	 	 	-	-	-	 	
71	85395	158.443,29	24.245,29	134.198	97.853	13.412	-	-	13.412	84.441	-	-	-	84.441	
		173.020	25.953	147.067											

Program operacyjny kapitał ludzki 	
Rozwój wykształcenie i kompetencje w regionie	
Wyrównywanie szans edukacyjnych i rapewnienie wysokiej jakosci usług edukacyjnych świadczonych w systemie oświatyi	
EFS- sposobem na upowszechnianie edukacji przedszkolnej w gminie Ostróda- obwód przedszkolny Tyrowo	
 	853	426.688	69.449.48	357.238,52	-	-	-	-	-	 	-	-	-	 	
71	85395	193.294	30.276,73	163.017,27	70.830	10.624	-	-	10.624	60.206	-	-	-	60.206	
		233.394	39.172,75	194.221,25											

x	1.287.956,54	177.314,00	1.100.642,54    880.979,25     111.624,96	620.258	91.772	-	-	91.772	528.486	-	-	-	528.486	

Załącznik Nr 5

Zestawienie przychodów i rozchodów budżetu gminy i źródła sfinansowania deficytu lub rozdysponowania nadwyżki budżetowej 
za 2008 rok.
                                                                                                                                          w zł.
Lp.	Treść	Plan na 2008r	Wykonanie	
		Przed zmianami	Po zmianach		
1	2	3	4	5	
1.	Dochody	35.180.947	37.692.576	37.528.952	
2.	Wydatki	38.392.373	39.751.252	38.386.747	
3	Nadwyżka (1-2)	-	-	-	
4.	Deficyt (1-2)	3.211.426	2.058.676	857.795	
I.	Finansowanie	3.211.426	2.058.676	2.117.226	
	Przychody ogółem:	4.242.530	3.071.780	3.130.330	
1.	Kredyty 	2.078.926	532.676	532.676	
2.	Pożyczki 	1.132.500	510.000	510.000	
3	Pożyczka na prefinansowanie	-	-	-	
4	Pożyczki na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu UE	-	-	-	
5	Spłaty pożyczek udzielonych	50.000	80.000	80.000	
6	Prywatyzacja majątku j.s.t.	-	-	-	
7	Nadwyżka budżetu z lat ubiegłych	-	-	-	
8	Obligacje skarbowe   	-	-	-	
9	Inne papiery wartościowe	-	1.000.000	1.000.000	
10	Inne źródła - ( wolne środki )	981.104	949.104	1.007.654	
	Rozchody ogółem:	1.031.104	1.013.104	1.013.104	
1.	Spłaty kredytów	395.880	395.880	395.880	
2.	Spłaty pożyczek	635.224	587.224	587.224	
3.	Spłaty pożyczek otrzymanych na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu UE	-	-	-	
4.	Udzielone pożyczki	-	30.000	30.000	
5	Przelewy na rachunki lokat	-	-	-	
6	Wykup papierów wartościowych	-	-	-	
7	Wykup obligacji	-	-	-	
8	Rozchody z tytułu innych rozliczeń	-	-	-	

Załącznik Nr 6
Plan i wykonanie dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej zleconych gminie i innych zadań zleconych ustawami za 2008 rok

DOCHODY.                                                                                                                 w zł.
Dz.	Rozdz.	§	Określenie działu , rozdziału i paragrafu
	Plan na 2008 rok	Plan po zmianach	Wykonanie	% wyko-
nania	
1	2	3	4	5	6	7	8	
010			Rolnictwo i łowiectwo	-	695.737	695.737	100,0	
	01095		Pozostała działalność	-	695.737	695.737	100,0	
750			Administracja publiczna	127.572	127.572	127.572	100,0	
	75011		Urzędy Wojewódzkie	127.572	127.572	127.572	100,0	
751			Urzędy naczelnych organów władzy państwowej kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa	2.440	2.170	2.170	100,0	
	75101		Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa	2.440	2.170	2.170	100,0	
754			Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa	1.000	1.000	988	98,8	
	75414		Obrona cywilna	1.000	1.000	988	98,8	
852			Pomoc społeczna	6.883.000	6.949.817	6.878.953	98,9	
	85212		Świadczenia rodzinne oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego	6.400.000	6.299.290	6.298.426	99,9	
	85213		Składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej	56.000	51.768	51.768	100,0	
	85214		Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne	427.000	598.759	528.759	88,3	
			Ogółem dochody	7.014.012	7.776.296	7.705.420	99,1	

WYDATKI.  
                                                                                    w zł.
1	2	3	4	5	6	7	8	
010			Rolnictwo i łowiectwo	-	695.737	695.737	100,0	
	01095		Pozostała działalność	-	695.737	695.737	100,0	
750			Administracja publiczna	127.572	127.572	127.572	100,0	
	75011		Urzędy Wojewódzkie	127.572	127.572	127.572	100,0	
751			Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa	2.440	2.170	2.170	100,0	
	75101		Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa	2.440	2.170	2.170	100,0	
754			Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa	1.000	1.000	988	99,8	
	75414		Obrona Cywilna	1.000	1.000	988	99,8	
852			Pomoc społeczna	6.883.000	6.949.817	6.878.953	98,9	
	85212		Świadczenia rodzinne oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego	6.400.000	6.299.290	6.298.426	99,9	
	85213		Składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej	56.000	51.768	51.768	100,0	
	85214		Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne	427.000	598.759	528.759	88,3	
			Ogółem wydatki	7.014.012	7.776.296	7.705.420	99,1	

Załącznik Nr 7

Dochody i wydatki związane z realizacja zadań z zakresu administracji rządowej realizowanych na podstawie porozumień z organami administracji rządowej w 2008r.

                                                                                                                                                                                    w złotych,
Dział	Rozdział	Dotacje ogółem	Wydatki ogółem (5+9)	z tego:	
				Wydatki bieżące	w tym	Wydatki majątkowe	
					Wynagrodzenia	pochodne od wynagrodzeń	świadczenia społeczne		
1	2	3	4	5	6	7	8	9	
710	71035	2.000	2.000	2.000	-	-	-	-	
Ogółem	2.000	2.000	-	-	-	-	

Załącznik Nr 8

Wydatki związane z realizacją zadań wspólnych realizowanych na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego za 2008 rok.

                                                                                                                          zł.
Dz.	Rozdz.	Plan	Plan po zmianach	Wykonanie	
1	2		4	5	
600	60004	230.000	260.000	260.000	
801	80104	191.688	172.188	172.018	
801	80195	6.600	6.928	6.928	
852	85228	10.000	10.000	-	
900	90013	79.200	97.350	97.350	
		517.488	546.466	536.296	

                                      

Załącznik nr 9

Dotacje podmiotowe w 2008 r.

                                                                                                                                                                                                    w złotych
Lp.	Dział	Rozdział	Nazwa instytucji	Kwota dotacji	Dotacja po zmianach	Wykonanie	
1	2	3	4	5	7	8	
1	921	92109	Gminny Ośrodek Kultury w Samborowie	328.000	320.230	320.230	
2	921	92116	Gminna Biblioteka Publiczna w Szyldaku	214.800	214.800	214.800	
3	801	80101	Niepubliczny Zespół Szkolno Przedszkolny w Idzbarku	-	146.951	146.951	
			Razem	542.800	681.981	681.981	

Załącznik Nr  10

Dotacje celowe na zadania własne gminy realizowane przez podmioty należące i nienależące do sektora finansów publicznych w 2008r.

                                                                                                                     w złotych.
Lp.	Dział	Rozdział	Nazwa zadania	Plan dotacji	Plan po zmianach	Wykonanie	
1	2	3	4	5	6	7	
1	852	85214	Udzielenie schronienia, zapewnienie posiłku oraz niezbędnego ubrania osobom tego pozbawionym z terenu Gminy Ostróda	20.000	20.000	20.000	
2	852	85295	Stypendia dla uczniów szkół średnich i studentów	8.000	8.000	8.000	
3	926	92605	Zadania w zakresie kultury fizycznej
w tym:	100.000	80.000	80.000	
			Działanie na rzecz piłki nożnej w środowisku wiejskim	85.000	65.000	65.000	
			Popularyzacja piłki siatkowej wśród mieszkańców gminy	10.000	10.000	10.000	
			Popularyzacja sportów walk wschodu wśród dzieci i młodzieży	5.000	5.000	5.000	
Ogółem	128.000	108.000	107.823	

                                                                                                     

 Załącznik Nr 11

Plan przychodów i wydatków Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej za 2008 rok

                                                                                                                                                                       zł.
Lp.	Wyszczególnienie	Plan na 
2008 r.	Plan po zmianach	Wykonanie	
1	2	3	4	5	
I	Stan funduszy na początek roku, w tym:	500	500	12.532	
1	-   Środki pieniężne	500	500	12.532	
2	-   Należności	-	-	-	
3	-   Zobowiązania	-	-	-	
4	-   Materiały	-	-	-	
II	Przychody	247.000	247.000	141.242	
	§ 0830 –  Wpływy z usług	-	-	-	
	§ 0690 –  Różne opłaty	247.000	247.000	141.242	
	§ 2960 –  Przelewy redystrybucyjne	-	-	-	
III	 Wydatki	245.900	245.900	147.321	
1	Wydatki bieżące	116.900	116.900	97.321	
	§ 4210 –  Zakup materiałów i wyposażenia	5.000	5.500	5.364	
	§ 4270 –  Zakup usług remontowych	66.900	61.400	43.007	
	§ 4300 –  Zakup usług pozostałych	45.000	50.000	48.950	
2	Wydatki majątkowe	129.000	129.000	50.000	
					
	§ 6260 – dotacje z funduszy celowych na
               dofinansowanie kosztów  inwestycji	129.000	129.000	50.000	
IV	Stan funduszy na koniec roku, w tym:	1.600	1.600	6.453	
1	-   Środki pieniężne	1.600	1.600	6.453	
2	-   Należności	-			
3	-   Zobowiązania	-			
4	-   Materiały	-			

                                    

Załącznik Nr 12                                       

Łączna kwota długu gminy.

                                                                                                                                                                        zł.
Lp.	Rodzaj zadłużenia	Stan na 31.12.2007	Wykonanie w 2008r.	Stan na 31.12.2008r.	
			Spłacone
	Zaciągnięte		
1	2	3	4	5	6	
1.	Wyemitowane papiery wartościowe	-	-	-	-	
2.	Kredyty	987.969	395.880	532.676	1.124.765	
3.	Pożyczki	1.087.224	587.224	510.000	1.010.000	
4.	Obligacje komunalne	-	-	1.000.000	1.000.000	
5.	Wymagalne zobowiązania	-	-	-	-	
	1/jednostek budżetowych	-	-	-	-	
	2/wynikające z:	-	-	-	-	
	   a/ z ustaw,	-	-	-	-	
	   b/ orzeczeń sądu,	-	-	-	-	
	   c/ udzielonych poręczeń
       i gwarancji	-	-	-	-	
	   d/ innych tytułów	-	-	-	-	
6.	Łączna kwota długu na koniec roku budżetowego	2.075.193	983.104	2.042.676	3.134.765	
7	Dochody ogółem		-	-	37.528.952	
8	% udziału długu j.s.t. w dochodach na koniec roku		-	-	8,4	

Informacja o zobowiązaniach gminy w zakresie pożyczek, kredytów za 2008 rok
                                                                                                                                                                                                                               w zł.
Lp.

	Nazwa kredytu, ożyczki	Rok otrzym.
kredytu, pożyczki	Wysokość
kredytu, pożyczki	Zadłuże-nie gminy na 31.12.07	Kredyty pożyczki spłacone na koniec okr. spraw.
31.12.08	Wysokość spłaty	Zadłuże-
nie gminy na koniec okr. spraw. 31.12.08	Niedobór wg spr. Rb- 27S Rb-28S za 2008r.	Niedobór nadwyżka
w/g bilansu 31.12.08	
			Przyznana	Otrzyma-na							
							2009	2010	2011	2012	2013				
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	
I	Pożyczki	-	3.169.224	3.169.224	1.087.224	587.224	320.000	278.700	255.600	124.025	31.675	1.010.000	-	-	
1	WFOŚ -Samborowo	2003	627.224	627.224	97.224	97.224	-	-	-	-	-	-	-	-	
2	WFOS- Międzylesie I	2003	500.000	500.000	140.000	140.000	-	-	-	-	-	-	-	-	
3	WFOS- Międzylesie II,III	2005	800.000	800.000	300.000	200.000	100.000	-	-	-	-	100.000	-	-	
4	WFOS - Lubajny	2004	732.000	732.000	550.000	150.000	200.000	200.000	-	-	-	400.000	-	-	
5	WFOS –bud. kanal. deszcz. Idzbark	2008	310.000	310.000	-	-	10.000	38.700	105.600	124.025	31.675	310.000	-	-	
6	WFOS- gosp. Ściek-
owa  Gminy Ostróda	2007	200.000	200.000	-	-	10.000	40.000	150.000	-	-	200.000	-	-	
II	Kredyty	-	1.823.380	1.817.645	987.969	395.880	371.200	350.465	187.700	210.000	5.400	1.124.765	-	-	
1	EFRW- Międzylesie	2005	350.000	350.000	190.000	150.000	40.000	-	-	-	-	40.000	-	-	
2	BGK- Lubajny Zwierzewo	2005
2006	    140.000
	43.032
96.968	125.000	125.000	-	-	-	-	-	-	-	-	
3	BOŚ- oświetlenie	2005	500.000	494.265	372.265	120.000	120.000	132.265	-	-	-	252.265	-	-	
4	BGK –dok. Kanal. sanit. Gminy Ostróda	2007
2008	375.880	300.704
75.176	300.704	880	200.000	175.000	-	-	-	375.000	-	-	
5	BOŚ- moder drogi Kajkowo	2008	457.500	457.500	-	-	11.200	43.200	187.700	210.000	5.400	457.500	-	-	
III	Obligacje komunalne	2008	5.000.000	1.000.000	-	-	-	600.000	400.000	-	-	1.000.000	-	-	
	Razem		9.992.604	5.986.869	2.075.193	983.104	691.200	1.229.165	843.300	334.025	37.075	3.134.765	-857.795	-1.877.334	
                                            Środki do dyspozycji  R G   / rubr.  13  - + 15 /      1.257.431zł.

Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu gminy
za 2008 rok

                      Wraz z nadchodzącą wiosną, zbliża się termin przedstawienia Radzie Gminy sprawozdania rocznego z wykonania budżetu gminy za 2008 rok.
                      W świetle obowiązujących przepisów, sprawozdanie z wykonania budżetu przedstawia Wójt Gminy. Podstawę sporządzenia takiego sprawozdania stanowią sprawozdania statystyczne, które są określone przez Ministra Finansów.
                       Na gruncie obowiązującego prawa szczegółowość przedstawianego sprawozdania nie może być mniejsza niż w uchwale budżetowej.
                       Tak przygotowane sprawozdanie stanowi dokument rozpoczynający procedurę absolutoryjną. Absolutorium to proces sformalizowany, wyznaczony normami prawa ustrojowego i prawa finansowego.
                       W procesie absolutoryjnym, można wyodrębnić dwa etapy, z których pierwszy odnosi się do obowiązku przedstawienia sprawozdania i przesłania go  Regionalnej Izbie Obrachunkowej do dnia 20 marca roku następującego po roku budżetowym, drugi natomiast związany jest z rozpatrzeniem sprawozdania przez Radę  Gminy, oraz podjęciem uchwały absolutoryjnej do 30 kwietnia.
	           Sprawozdanie zostało sporządzone rzetelnie i poprawnie odzwierciedlając rzeczywisty stan rzeczy. Zawiera część statystyczną, cyfrową oraz część opisową. Zostały poruszone najistotniejsze zagadnienia w odniesieniu do realizacji dochodów i wydatków budżetowych, w stosunku do założonego
planu, stopnia realizacji zadań inwestycyjnych oraz osiągniętego na koniec roku budżetowego wyniku finansowego. Jest dokumentem stanowiącym podstawę oceny realizacji budżetu za 2008 rok.
                        
                         Budżet gminy na 2008 rok został przyjęty uchwałą Nr XIV/93/07   Rady Gminy w dniu 19 grudnia 2007 roku.
Uchwalona wielkość dochodów gminy to kwota  35.180.947 zł. a wydatki 38.392.373 zł. Przyjęty deficyt budżetowy na początek roku wynosił 3.211.426 zł. który zamierzano pokryć kredytami w wysokości 2.078.926 zł., pożyczkami w wysokości 1.132.500  zł. 
                         W trakcie realizacji budżetu w 2008 roku były dokonywane zmiany budżetu, w wyniku  których zwiększono łącznie prognozę dochodów o kwotę 2.511.629 zł. a planowane wydatki o kwotę  1.358.879 zł.  

                         Wprowadzane zmiany były skutkiem otrzymywania dodatkowych środków najczęściej z tytułu dotacji celowych, subwencji, środków pozabudżetowych a także z tytułu korekt środków  pochodzących z funduszy strukturalnych Unii Europejskiej.
                          Zmiany z tytułu przyznanych dotacji celowych były wprowadzane na podstawie Zarządzeń Wójta Gminy. W 2008 roku zostały podjęte 4 zarządzenia,  które zwiększały lub zmniejszały jednocześnie dochody i wydatki, zgodnie z dyspozycją dysponenta środków pochodzących z budżetu państwa, łącznie o kwotę  1.413.669 zł. 
1.	Zarządzenie Nr 19/08     z dnia  31.03.2008 r. o kwotę  433.679 zł. 
2.	Zarządzenie Nr 33/08     z dnia  30.05.2008 r. o kwotę  527.106 zł. 
3.	Zarządzenie Nr 57/08     z dnia  26.08.2008 r. o kwotę  107.505 zł. 
4.	Zarządzenie Nr 81/08     z dnia  27.11.2008 r. o kwotę  560.389 zł.   
                           Zmiany budżetu powodujące zwiększenia, zmniejszenia dochodów, wydatków mające wpływ na deficyt budżetowy czy też na wielkość limitów określonych na zadania inwestycyjne były dokonywane na podstawie uchwał podejmowanych przez Radę Gminy.
W 2008 roku Rada Gminy podjęła 10  uchwał, które w sumie zwiększyły dochody o kwotę 1.097.960 zł. a wydatki zmniejszyły o kwotę  54.790 zł.   

1.	Uchwała  Nr XVI/100/08  z dnia  29.01.2008 r.
- zmniejsza dochody o kwotę    13.700  zł.    
- zwiększa wydatki o kwotę     172.300  zł.                     				

2.	 Uchwała Nr XIX/129/08  z dnia  28.04.2008 r.
- zwiększa dochody o kwotę 1.239.761 zł.
- zwiększa wydatki o kwotę     635.511 zł.  

      3.  Uchwała Nr XX/136/08  z dnia  21.05.2008 r.
            - zwiększa dochody  o kwotę   45.247 zł.
            - zmniejsza wydatki o kwotę    38.753 zł.  

4.  Uchwała Nr XXI/144/08 z dnia  17.06. 2008 r.
       - zwiększa dochody o kwotę  23.232 zł.
       - zwiększa wydatki o kwotę   23.232 zł.

5.  Uchwała Nr XII/146/08  z dnia 21.08. 2008 r.
- zwiększa dochody o kwotę 569.108 zł.
- zwiększa wydatki o kwotę  448.608 zł.                  

 6.  Uchwała Nr XXIII/149/08  z dnia 30.09.08 r.
 - zwiększa dochody o kwotę 29.564 zł.
 - zmniejsza wydatki o kwotę  7.936 zł.              

       7.   Uchwała Nr XXIV/154/08 z dnia 30.10.08 r.
  - zwiększa dochody o kwotę 325.171 zł.
  - zwiększa wydatki o kwotę  325.171 zł. 

       8.  Uchwała Nr XXV/159/08 z dnia 17.11.08 r.
 - zwiększa dochody o kwotę 193.807 zł.
 - zwiększa wydatki o kwotę  193.807 zł.   

9. Uchwała Nr XXVI/160/08 z dnia 12.12.08 r.
 - zmniejsza dochody o kwotę  1.221.083 zł.     
 - zmniejsza wydatki o kwotę   1.713.583 zł.            

      10. Uchwała Nr XXVIII/163/08 z dnia 29.12.08 r.
  - zmniejsza dochody o kwotę 93.147 zł
  - zmniejsza wydatki o kwotę  93.147 zł. 

                  Dokonane zmiany miały bezpośredni wpływ na wysokość deficytu i jego źródła pokrycia. Na koniec 2008 roku budżet gminy wynosił : prognozowane dochody w wysokości 37.692.576 zł. a planowane wydatki w wysokości 39.751.252 zł. zaś planowany deficyt zmniejszył się z kwoty 3.211.426 zł. do kwoty 2.058.676 zł. 
                  Budżet gminy wraz z dokonywanymi zmianami był planem finansowym stanowiącym podstawę do prowadzenia całej gospodarki finansowej gminy. Realizacja tego planu została przedstawiona w formie cyfrowej w poszczególnych załącznikach a ważniejsze zagadnienia zostaną przybliżone w  formie opisowej.      

Plan i wykonanie dochodów budżetu gminy za 2008 rok
według działów klasyfikacji budżetowej i źródeł 
pochodzenia

        załącznik nr 1

                  W załączniku nr 1 zostały przedstawione wszystkie źródła dochodów gminy, które  wystąpiły w 2008 roku. 
            Wielkość prognozowanych dochodów na 2008 rok oszacowana w łącznej wysokości 35.180.947 zł. została zwiększona do kwoty 37.692.576  zł. głównie z tytułu zwiększenia dotacji celowych  i subwencji.
             Wielkość osiągniętych dochodów w 2008 roku łącznie wyniosła 37.528.952 zł. co stanowi 99,5% prognozy rocznej. Wpływy dochodów własnych wyniosły 14.333.308  zł.  co daje 104,6 %  planowanych , a ich udział w ogólnych dochodach to  38,2 %., ten udział jest niższy niż w latach poprzednich.
              Otrzymane dotacje celowe z budżetu państwa na realizację zadań rządowych wyniosły 7.705.420 zł. tj. 99,1 % planu rocznego,  a na realizacje zadań własnych 1.689.495 zł. tj. tylko 81,3 %  planu . Subwencje ogólne i na zadania oświatowe otrzymano w 100 % wielkości tj. 12.074.918 zł. 
               Nie otrzymano w pełni założonych środków z funduszy strukturalnych oraz innych dotacji, głównie z gminnego funduszu ochrony środowiska.
               W trakcie realizacji  budżetu 2008 roku poważnie skorygowano planowane środki do pozyskania  z innych źródeł, z uwagi na przesunięcie terminu realizacji zadań inwestycyjnych, a tym samym zawarcia porozumień tytułem partycypacji w kosztach inwestycyjnych.
                Przedstawione  poszczególne źródła dochodów gminy w załączniku Nr 1 są pogrupowane  w odpowiednich działach zgodnie z obowiązującą klasyfikacją budżetową.

Dz. 010 - Rolnictwo i łowiectwo

                 W tym dziale oszacowana prognoza wpływów w wysokości 1.139.200 zł. Została zmniejszona do kwoty 797.437 zł. Zmniejszenie planowanych wpływów dotyczyło środków, które można było pozyskać z funduszy strukturalnych Unii Europejskiej w wysokości 337.500 zł.  i 700.000 zł z innych źródeł  na dofinansowanie zadań inwestycyjnych . Zmniejszenie prognozy wynika z przesunięcia terminu realizacji zadań inwestycyjnych. 
Gmina otrzymała środki w wysokości  90.000 zł. z Agencji Nieruchomości Rolnych – 60.000 zł.  i z Nadleśnictwa St. Jabłonki -30.000 zł. 
Wpływy z czynszów za dzierżawę obwodów łowieckich wyniosły 10.482  zł. są niższe od  planowanej wielkości, ponieważ zmniejszyła się powierzchnia dzierżawionych obwodów łowieckich.                                       
Ponadto w tym dziale wystąpiły dochody z tytułu otrzymanej dotacji celowej w wysokości 695.737 zł.  na realizację zadania zleconego, wypłaty zwrotu dla producentów rolnych  podatku akcyzowego ,zawartego w cenie oleju napędowego.

Dz. 600 - Transport i łączność

             Na etapie projektowania budżetu dochody w tym dziale nie były planowane. W 2008 roku  uzyskano wpływy z Nadleśnictwa Iława w wysokości 54.000 zł. tytułem partycypacji w kosztach modernizacji drogi w Samborowie i odzyskano środki z funduszy strukturalnych Unii Europejskiej z tytułu poniesionych kosztów na modernizację drogi gminnej Samborowo – Gierłoż.

Dz. 700 - Gospodarka mieszkaniowa

                   Przyjęty skorygowany plan roczny w wysokości 837.600 zł. został zrealizowany w 130,7 %  osiągając wpływy z zakresu gospodarowania mieniem komunalnym w wysokości  1.095.061 zł. były to czynsze, najem, wynajem, dzierżawa, sprzedaż, opłaty planistyczne, wieczyste użytkowanie.
                     Wpływy z najmu mieszkań komunalnych i opłat za korzystanie z mediów gminy w 2008 roku wyniosły 132.708 zł. w tym na poczet zaległości 5.988 zł.  jest to o 11.892 zł. mniej niż przyjęta prognoza i o 9.710 zł. mniej niż przypisy roczne.  Niższe wpływy od planowanych nie spowodowały wzrostu zaległości . Na koniec 2008 roku wyniosły 31.006 zł. i były niższe . niż w 2007 roku o 4.566 zł. Egzekwowanie zaległości od zalegających najemców jest niezwykle trudne i kłopotliwe z uwagi na prowadzenie formalnych procedur sądowych  i komorniczych. W stosunku do 11 najemców prowadzone jest postępowanie egzekucyjne celem odzyskania 15.513  zł. W 2008 roku wystawiono 97 upomnień na łączną kwotę 29.356 zł. Dochodzenie spłat zaległości od niektórych najemców jest bardzo trudne, a czasami wręcz niemożliwe. Na wniosek 9 najemców umorzono zaległości na kwotę 12.135 zł. zgodnie z zasadami określonymi uchwałą Rady Gminy.
                  Wpływy z przekształcenia wieczystego użytkowania przyjęte w wysokości 14.200 zł. są  niższe,  wyniosły 10.120 zł. z uwagi na mniejsza liczbę osób zainteresowanych i chętnych do złożenia
wniosku o przekształcenie wieczystego użytkowania w prawo własności.
                   Na poczet planowanych dochodów z dzierżawy mienia komunalnego w wysokości 21.000 zł. wpłynęło 22.544 zł. co daje 107,3 % planu rocznego. Dochody pochodzą z dzierżawionych gruntów rolnych, zajętych pod wieże przekaźnikowe, oraz pomieszczeń w budynkach zajętych na potrzeby służby
zdrowia, telekomunikacji, działalności gospodarczej prowadzonej przez osoby fizyczne. Pozytywnym zjawiskiem w 2008 roku było zmniejszenie stanu zaległości z kwoty 10.317 zł.. do kwoty 8.509 zł. 
                    Zakładana prognoza wpływów  z tytułu opłat planistycznych i adiacenckich  powstałych w wyniku podziału nieruchomości w wysokości 50.000 zł. została zwiększona do kwoty 190.000 zł.  Na etapie planowania nie można przewidzieć ilości nieruchomości, które będą zbywane przez właścicieli. W 2008 roku wydano 24 decyzje  opłaty planistycznej i 2 decyzji opłaty adiacenckiej  na łączną kwotę 272.748 zł. Do budżetu gminy w 2008 roku wpłynęło 229.442 zł. w części zostało rozłożone na raty roczne w przyszłych latach a jedna decyzja jest z uprawomocnieniem się w 2009 roku.                
                      Osiągnięte wpływy w wysokości 26.251 zł. z wieczystego użytkowania są mniej więcej na poziomie  planowanych. W stosunku do spóźniających  się z opłatami wysłano 77 szt. upomnień na łączną kwotę 8.574 zł. 
                      Wpływy ze sprzedaży mienia komunalnego wyniosły 660.213 zł. Pochodziły ze sprzedaży 7 działek niezabudowanych w Samborowie, 3 działek niezabudowanych w Szyldaku, 1 działki w Międzylesiu, 3 działki w St. Jabłonkach, 2 działek zabudowanych budynkiem mieszkalnym w Ornowie i Kajkowie , 4 lokali mieszkalnych w Smykowie, 3 lokali mieszkalnych w Samborowie. 
                        Ponadto dochody gminy zostały zasilone odsetkami w wysokości 13.783 zł. z tytułu nieterminowego regulowania należności za korzystanie z mienia komunalnego.

Dz. 710 - Działalność usługowa

                      W tym dziale zaplanowane wpływy w wysokości 5.300 zł. z tytułu korzystania z domów pogrzebowych i opłat związanych z cmentarzami zostały osiągnięte w wysokości  7.495zł. Pochodziły z opłat za; wydanie 9 zezwoleń na postawienie nagrobka – 1.045 zł. wykup 35 miejsc na cmentarzach – 3.450 zł., 26 usług korzystania z domu pogrzebowego – 2.200 zł.,8 miejsc rezerwacji na cmentarzu – 800 zł.
                      W trakcie roku 2008 gmina otrzymała 2.000 zł. dotacji celowej na mocy porozumienia zawartego z Wojewodą na utrzymanie grobów i cmentarzy wojennych.

Dz. 750 - Administracja publiczna

                     Podstawowym źródłem  dochodów gminy w dziale administracja publiczna była  dotacja celowa na zadania zlecone bieżące. Otrzymana dotacja w 2008 roku wyniosła 127.572 zł. i była zgodna z planem wskazanym  przez dysponenta.
                     Wpływy z opłat pobieranych za wpisy do ewidencji działalności gospodarczej oraz za dokonane zmiany we wpisach, oszacowano na 2008 rok w kwocie 11.500 zł. Planowane wpływy zostały oparte na podstawie wpisów roku 2007. W 2008 roku wpisów było więcej, czego dowodem są wyższe wpływy do budżetu, które wyniosły 14.820 zł.
                      Dochody z zadań zleconych to  5 %  od uzyskanych opłat za wydawane dowody osobiste. Planowane przychody z opłat przyjęto w kwocie 60.000 zł. a z tego na rzecz gminy 3.000 zł. Opłaty za wydane dowody osobiste były dużo niższe i wyniosły 33.442 zł. a  z tego do kasy gminy 1.672 zł. 
                        Do źródła „różne dochody” były odnoszone wpływy  z tytułu należnego wynagrodzenia dla płatnika z tytułu terminowego odprowadzania podatku dochodowego od osób fizycznych. Łączne wpływy wyniosły 1.980 zł. i były niższe niż zakładano, z uwagi na  zmianę zarządzania środkami publicznymi.

Dz. 751 - Urzędy naczelnych organów władzy państwowej kontroli
                 i ochrony prawa oraz sadownictwa

                       Na 2008 rok przewidziana dotacja w wysokości 2.170 zł. została przekazana w całości  z przeznaczeniem  na finansowanie kosztów prowadzenia i aktualizacji stałego rejestru wyborców.  W trakcie roku 2008 dysponent środków, pochodzących z budżetu państwa dokonał zmniejszenia planu o kwotę 270 zł. 

Dz. 754 - Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa                

                    W tym dziale wymienione źródło dochodów gminy w wysokości 1.000 zł.  to dotacja celowa ustalona i przekazana przez Wojewodę z przeznaczeniem na dofinansowanie zadań z zakresu obrony cywilnej. Przyjęty plan w wysokości 400.000 zł. z tytułu pozyskania środków zewnętrznych pozabudżetowych został zmniejszony do kwoty 230.200 zł. Środki zostały pozyskane ; ze Starostwa 
55.440 zł. z Urzędu Marszałkowskiego 160.000 zł., z PZU SA 8.000 zł. z OSP Ornowo i St. jabłonki 6.785 zł. 

Dz. 756 - Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od 
                innych jednostek nie posiadajacych osobowości prawnej
                oraz wydatki związane z ich poborem.

                     Źródła dochodów skupione w tym dziale, dotyczą w całości wpływów z podatków i opłat. Są to podstawowe źródła dochodów własnych. Ich wielkość decyduje w zasadzie o swobodzie i samodzielności gminy. Osiągnięte łączne wpływy w wysokości  12.389.102 zł. przekroczyły przyjętą prognozę  na 2008 rok, przekroczyły również wpływy uzyskane w 2007 roku. 
                     Największym źródłem dochodów własnych jest podatek od nieruchomości. Jest pobierany od nieruchomości znajdujących się na terenie gminy Ostróda. Podstawę jego wymiaru stanowi majątek podatnika, a sytuacja finansowa nie ma wpływu na naliczenie zobowiązania podatkowego. Jak wynika z załącznika  nr 1 zaplanowane na 2008 rok dochody z tytułu podatku od nieruchomości osób prawnych zostały zrealizowane w 95,5 %  osiągając kwotę 3.764.998 zł. Prognoza wpływów przyjęta na 2008 rok w wysokości 3.940.000 zł. nie została w pełni osiągnięta z powodu zmiany interpretacji przepisów korzystnych dla podatnika. 
Ta zmiana spowodowała utratę dochodów gminy w wysokości 287.867 zł.                          W dalszym ciągu występują  zaległości  nieco niższe niż w 2007 roku i wynoszą 457.902 zł. Zaległości te w zasadzie należą do 2 podatników.  U jednego z podatników zaległości są zabezpieczone na hipotece, możliwość odzyskania tylko  z majątku w drodze licytacji. Drugi z podatników posiadający najwięcej zaległości,  został przekazany  do działu egzekucji, występują trudności w odzyskaniu środków i niepokojące jest to, że te zaległości wzrastają z roku na rok  na koncie podatnika.
                       Wpływy podatku od nieruchomości od osób fizycznych wyniosły 1.281.489 zł. co daje 97,8 % przyjętego planu budżetowego. W 2008 roku wpływy z zaległości były niższe od zakładanych o 51.111 zł.  Lepiej przebiegała realizacja przypisu bieżącego, stąd zmniejszył się stan zaległości z kwoty 386.239 zł. do kwoty 291.958 zł. 
                        Drugim źródłem podatkowym dochodów własnych jest podatek rolny. Założony plan  budżetowy tego podatku od osób prawnych  w wysokości 285.300 zł. został  zrealizowany   w 100  %. Plan budżetowy  został wykonany, przypis bieżący również.  Na koniec 2008 roku wystąpiły nie wielkie zaległości w wysokości 1.291  zł. 
                        Lepiej niż w latach poprzednich przebiegała realizacja podatku rolnego od osób fizycznych, w zakresie egzekwowania zaległości. Jest to zjawisko pozytywne, nie wzrastają zaległości, a każda dochodzona wielkość wpływa na ich zmniejszenie. Planowana kwota wpływów z zaległości w wysokości 129.700  zł. była  nieco niższa, wyniosła 126.124  zł. Gorzej było z realizacją przypisu bieżącego ,były podejmowane decyzje o odroczeniach i rozłożeniu na raty. Stąd też zamierzony plan budżetowy nie został w pełni osiągnięty. Wpłynęło 1.360.463 zł. co daje 92,3 % przyjętej prognozy rocznej, a stan zaległości zmniejszy się z kwoty 306.456 zł. w 2007 roku do kwoty 166.281zł. na koniec 2008 roku.                                  
                        W 2008 roku organ podatkowy na podatek rolny i od nieruchomości wystawił 5.406 decyzji wymiarowych osobom fizycznym , dokonał ponad 498 zmian w wyniku zmiany posiadania , na podstawie informacji otrzymanych ze Starostwa.
                        W 2008 roku do osób fizycznych nie dotrzymujących terminów zapłaty podatku rolnego i od nieruchomości wysłano ponad 2.790 upomnień na łączną kwotę 893.304 zł. Przekazano do działu egzekucji Urzędów Skarbowych 866  tytułów wykonawczych   na łączną kwotę  168.450 zł. Dokonywano wpisy obciążające  hipotekę z tytułu zaległości w podatkach  na kwotę 156.974 zł.                                    
                        W 2008 roku podjęto 115 decyzji umorzeniowych na łączną kwotę 70.184 zł. i odsetek na kwotę 80.808 zł. z tego umorzono; -  48 podatnikom podatek od nieruchomości od osób fizycznych, 25 podatnikom podatku rolnego 
od osób fizycznych, 2 podatnikom podatku od środków transportowych od osób fizycznych.  Decyzje umorzeniowe były  podejmowane na uzasadniony wniosek podatnika, po przeprowadzeniu postępowania podatkowego, wyjaśniającego stan majątkowy podatnika, niejednokrotnie w porozumieniu z Gminnym Ośrodkiem Pomocy Społecznej i zwróconych tytułów egzekucyjnych z adnotacją komornika 
o braku majątku u dłużnika , z którego można by pokryć zaległość. Ponadto podjęto 40 decyzji umorzeniowych z urzędu podatku od nieruchomości na kwotę 62 zł. a podatku rolnego na kwotę 29 zł. Były również  podejmowane decyzje odroczenia terminu zapłaty podatku i rozłożenia na raty. Ogółem wydano 63 decyzji, w których ustalono  dla podatnika nowe terminy płatności , na łączną kwotę 511.662  zł. W wydanych decyzjach była określana odpowiednia wysokość opłaty prolongacyjnej.
                           Wpływy podatku leśnego od osób prawnych wyniosły 262.935 zł. tj. 100 % przyjętego przypisu bieżącego i 100 %  oszacowanej prognozy rocznej. 
                            Prognoza roczna na wpływy podatku leśnego od osób fizycznych w wysokości 18.600 zł. została zawyżona, ponieważ ustalona wielkość podatku na rok 2008 łącznie wyniosła 15.621 zł.  Do budżetu gminy wpłynęło 15.416 zł. w tym na poczet zaległości 614 zł. Wpływy bieżące były niższe od  przypisanego podatku, w związku z tym stan zaległości wzrósł z kwoty 1.881 zł. do kwoty 
1.985 zł. 
                               Dochody z podatku od środków transportowych wyniosły łącznie 223.614 zł.  co stanowi 102,9 %  planu rocznego., z tego od osób prawnych wpłynęło 72.345  zł. tj. 99,4 % ,  od osób fizycznych 151.269 zł.  tj. 104,7  %  planowanych wpływów.  Większe wpływy od osób fizycznych uzyskano z tytułu wpłat pochodzących z zaległości.  Na koniec 2008 roku zaległości w podatku od środków transportowych od osób prawnych wynoszą 20.746 zł. , są w tej samej wysokości jak w latach poprzednich i dotyczą tylko jednego dłużnika, zabezpieczone na hipotekę. Zaległości od osób fizycznych wynoszą 18.136 zł. są niższe niż na koniec 2007 roku. 
                                Podatek od czynności cywilno-prawnych jest dochodem własnym gminy pobieranym i wymierzonym przez Urzędy Skarbowe. Założenia planowanych wpływów na 2008 rok w kwocie 244.700 zł. oparto na wpływach za lata 2005 - 2007.  Uzyskane faktyczne wpływy w 2008 roku były znacznie wyższe.  Łącznie do budżetu gminy wpłynęło 491.986 zł. To świadczy o zwiększonym zakresie zawartych transakcji, co wpłynęło korzystnie na wielkość uzyskanych dochodów. Trafne oszacowanie wpływów z tego źródła jest trudne  i nieprzewidywalne.
                                 Wpływy podatku od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacany w formie karty podatkowej wyniosły 24.441 zł.  o ponad 30% więcej niż planowane. Rok 2008 był  trzecim  rokiem z rzędu, w którym wpływy z tego tytułu znacznie przewyższały przyjętą prognozę. To może świadczyć o zwiększonym rozwoju działalności gospodarczej podstawowego rzemiosła. 
                                  Wpływy podatku od spadków i darowizn wyniosły 88.988 zł. i były dużo wyższe niż wpływy prognozowane. Na 2008 rok  przyjęta prognoza uwzględniała nowe przepisy zwalniające krąg osób najbliższych zobowiązanych do tego podatku, ale w tej prognozie nie były przewidziane sprawy spadkowe toczące się w postępowaniu sadowym z okresu przed wejściem zmiany przepisów.
                                   Uzyskane wpływy z opłaty skarbowej w wysokości 
33.859 zł. są mniej więcej na poziomie przyjętej prognozy, oszacowanej na podstawie wpływów w 2007 roku.
                                   Wpływy z opłaty eksploatacyjnej zaplanowane na 2008 rok 
w wysokości 4.100 zł. są wyższe  i wynoszą  13.083  zł. z uwagi na wzrost wydobywanej kopaliny w porównaniu z rokiem 2007.
                                    Wielkość uzyskanych wpływów w wysokości 60.729  zł. opłaty miejscowej w 2008 roku jest  zadawalająca,  osiągnięto więcej niż zamierzenia  określone na 2008 roku. Prognozę roczną oparto na wpływach osiągniętych w 2007 roku. W szacowanych wielkościach nie wzięto pod uwagę ustalonych przez Radę Gminy nowych miejscowości, w której należy pobierać opłatę miejscową.
                                    Udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych otrzymane z Ministerstwa Finansów w 2008 roku wyniosły 4.301.832 zł. , są  wyższe od przyjętego planu rocznego i wyższe od przekazanej informacji służącej do projektowania budżetu. Rok 2008  to trzeci kolejny rok, w którym wpływy udziałów otrzymywanych z Ministerstwa Finansów są wyższe. To może świadczyć o wzroście ilości podatników na terenie i wzroście ich zamożności. 
                                     Trafne oszacowanie wielkości wpływów z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób prawnych jest nadal bardzo trudne. Gmina nie dysponuje żadnymi informacjami na temat zysków firm z terenu gminy. Prognozę  wpływów na 2008 rok w wysokości 164.000 zł. oparto na otrzymanych dochodach w latach 2005-2007. Osiągnięte wpływy w 2008 roku w wysokości 106.857 zł. są niższe od przyjętej prognozy i ponad dwukrotnie niższe niż w 2007 roku.
                                    Osiągnięte wpływy odsetek od nieterminowych wpłat podatków i opłat  w wysokości  37.959 zł. są wyższe niż w 2007 roku ze względu na kroczący wzrost stawek od stycznia 2008 do listopada 2008 roku.
                                     Przekroczona została również prognoza wpływów z tytułu opłat administracyjnej, prolongacyjnej, opłaty za wystawione upomnienie. Łączne wpływy wyniosły 26.011 zł. dwukrotnie przekraczając wysokość  planu rocznego. Większe wpływy uzyskano  przede wszystkim z tytułu zwiększonej ilości opłat za upomnienie wysyłanych do podatników nie dotrzymujących terminów wpłat.
                                     Ponadto uzyskano z funduszy celowych rekompensatę w wysokości 7.049 zł. za utracone dochody z tytułu zwolnień z podatku od nieruchomości od osób prawnych , określonych w odpowiednich ustawach. Udzielone ulgi i zwolnienia przez gminę zostały zrekompensowane przez Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych i Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej  w całości.

Dz. 758 - Różne rozliczenia

                                  Dział Różne Rozliczenia obejmuje subwencje, które są bardzo ważnym źródłem finansowania zadań gminy. Stanowią drugą pozycję dochodową gminy.
Wysokość subwencji dla gminy na rok 2008 została określona przez Ministra Finansów i przekazana w całości. Na zadania oświatowe gmina otrzymała 9.686.693 zł.  a na pozostałe zadania tytułem subwencji wyrównawczej i równoważącej 2.388.225 zł.
                                  W tym dziale zostały przedstawione jeszcze inne źródła  dochodów, między innymi odsetki od środków składanych w banku. Uzyskane wpływy w wysokości 65.785 zł. są ponad  2  razy wyższe od zamierzonych pierwotnie, ale znacznie niższe niż w latach poprzednich.
                                   Uzyskane darowizny w formie pieniężnej od osób fizycznych wyniosły 14.290 zł. i były przeznaczone zgodnie ze wskazaniem darczyńców.
                                   W ramach rozliczeń finansowych z lat ubiegłych a w szczególności z tytułu zwrotu wydatków zostały zasilone dochody gminy kwotą 26.583 zł.

Dz. 801 - Oświata i wychowanie

                          Źródła dochodów  wymienione w tym dziale to przede wszystkim wpływy z tytułu odpłatności za korzystanie z przedszkoli. Łączne uzyskane wpłaty, opłaty stałej i za  wyżywienie wyniosły 234.323 zł.tj.87,7 % .  Wpływy z tytułu odpłatności za korzystanie ze  stołówki  szkolnej też były dość niskie w stosunku do założeń, wyniosły 137.449 zł. a zakładano je w wysokości 199.990 zł. Planowane na rok budżetowy wpływy z tytułu dożywiania uczniów i dzieci w przedszkolach nie zostały osiągnięte w całości ze względu na: trudność przewidzenia ilości osób dożywianych i opłacanych przez GOPS, rezygnację z posiłków w trakcie roku, absencja chorobowa dzieci w przedszkolach, zmniejszenie uiszczanej opłaty stałej.                                           
                         Otrzymana dotacja celowa na realizację zadań własnych w kwocie 311.709 zł.  dotyczy przede wszystkim  dofinansowania pracodawcom kosztów przygotowania zawodowego młodocianych.                         
                          Zadania oświatowe były wsparte darowizną w wysokości 8.500 zł. pochodzącą  od firm  z przeznaczeniem na zakup pomocy dydaktycznych do szkoły w Tyrowie, przedszkola  w St. Jabłonkach.
                           Łączne dochody z najmu pomieszczeń szkolnych, odszkodowania z firm ubezpieczeniowych , za umieszczanie reklamy wyniosły 6.684 zł. Były przeznaczone na zadania realizowane przez te placówki.
                            Ponadto Gimnazjum w Lipowie  pozyskało środki z fundacji w wysokości 3.300 zł. a Szkoła w Zwierzewie otrzymała wyróżnienie w konkursie Tymbark otrzymując 500 zł. Placówki te otrzymały zwiększenie swoich planów finansowych i wydatkowały zgodnie z wskazanym celem.

Dz. 851 - Ochrona zdrowia

                             Przyjęta prognoza wpływów w wysokości 240.000 zł. z tytułu opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu, nie  była w trakcie roku korygowana 
Uiszczone opłaty wyniosły 247.703 zł. co stanowi  103,2 %  przyjętego planu rocznego. Środki te były wykorzystywane na realizację gminnego programu przeciwdziałania alkoholizmowi i narkomanii.

Dz.852 - Pomoc społeczna 

                              Pomoc społeczna to dział, w którym głównym źródłem dochodów są dotacje.
                              W 2008 roku planowane dotacje na realizację zdań zleconych początkowo wynosiły 6.883.000 zł. W trakcie roku zostały zwiększone do kwoty 6.949.817 zł. Wielkość przyznawanych i przekazywanych dotacji z okresu ostatnich dwóch lat wykazują tendencję malejącą.
                             Dotacje celowe na realizację zadań własnych zostały zwiększone z kwoty 703.000 zł. do kwoty 991.736 zł.  głównie z tytułu zawartego porozumienia z Wojewodą na dofinansowanie dożywiania dzieci w szkołach.  
                              Przyznaną dotację na zadanie własne tj. częściowe utrzymanie Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w wysokości 351.447  zł. gmina otrzymała w całości, natomiast z przyznanej i zwiększonej  dotacji na zasiłki i pomoc w naturze w wysokości 250.289  zł. dokonano zwrotu w wysokości  6.444  zł. z tytułu nie wykorzystania w całości na zadania wskazane przez dysponenta.
                               Wpływy z usług opiekuńczych wyniosły 28.319  zł. tj. 96 % przyjętego planu rocznego. Uzyskane wpływy są mniej więcej na tym samym poziomie jak w roku 2007.
                                Na gminę został nałożony obowiązek odzyskiwania środków alimentacyjnych. Dochody należne gminie wyniosły 7.462 zł. a zaległości do odzyskania z tego tytułu wynoszą 638.570 zł. o ponad 200.000 zł. wyższe niż w 2008 roku. 

Dz.853 – Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej

                              W tym dziale jedynym źródłem dochodów w 2008 roku były dotacje rozwojowe przyznane ze środków budżetu Unii Europejskiej na realizację projektów w ramach programu Kapitał Ludzki. Łącznie zawarto 5 umów z  na kwotę 834.058 zł. z tego wykorzystano 576.649 zł. część została zwrócona do dysponenta do wykorzystania w 2009 roku.    

Dz. 854 - Edukacyjna opieka wychowawcza

                                   Wpływy z opłat za korzystanie z posiłków przygotowywanych w stołówkach szkolnych w trakcie roku 2008 zostały przeniesione do działu Oświata
                                   W 2008 roku gmina otrzymała dotację na zadanie własne w wysokości 392.495 zł.; na zakup podręczników, mundurków szkolnych- 13.821 zł, na realizację  projektu wspierających dziedzinę oświaty wysokości 9.283 zł. ,na dofinansowanie świadczeń pomocy materialnej dla uczniów o charakterze socjalnym wypłacanym w formie stypendiów – 369.391 zł.

Dz. 900 - Gospodarka komunalna

                                      Łączne wpływy zaprojektowane na początek roku 2008 
w tym dziale w wysokości  139.000  zł. nie zostały w całości wykonane głównie 
z powodu braku środków finansowych na koncie Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej. Były planowane jako dotacje  na dofinansowanie zadań inwestycyjnych z dziedziny ochrony środowiska. Możliwości finansowe w 2008 roku pozwoliły na przekazanie 50.000 zł. tj. 35,9 % planu rocznego. Od dwóch lat  otrzymywane środki z Urzędu Marszałkowskiego 
z tytułu opłat zmalały w sposób znaczący.
                                       Nie otrzymano również żadnych środków na poczet opłat produktowych. Przy szacowaniu wpływów na 2008 rok  oparto się na wpływach otrzymanych w roku 2007 z Urzędu Marszałkowskiego w wysokości 10.000 zł. 

Dz. 921 - Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego

                                Łączne otrzymane dochody w tym dziale wyniosły  35.598 zł. Pochodziły z opłat za korzystanie z pomieszczeń świetlicowych w wysokości 
9.798 zł., były  wyższe niż w latach poprzednich. Otrzymano zwrot dotacji z Gminnego Ośrodka Kultury w wysokości 25.800 zł.  Planowane dochody z tytułu pozyskania środków strukturalnych z Unii Europejskiej w wysokości 309.000 zł. zostały zmniejszone,  ponieważ składne wnioski na dofinansowanie projektów 
w tej dziedzinie nie uzyskały wsparcia.

Dz. 926 - Kultura fizyczna i sport

                                W tym dziale planowane były dochody w wysokości 
427.750 zł. tytułem pozyskania środków z funduszy strukturalnych na realizację zadań inwestycyjnych. W 2008 roku złożone wnioski na dofinansowanie nie zostały rozpatrzone, zostały przesunięte terminy rozpatrzenia  na rok 2009.                                W związku z tym planowane dochody zostały skorygowane.   

Plan i wykonanie wydatków budżetu gminy za 2008 rok
według działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej

      załącznik nr 2

                       Stronę wydatkową budżetu gminy, obejmującą koszty realizowanych zadań publicznych stanowi załącznik nr 2.   Załącznik ten jest informacją cyfrową o wydatkach planowanych na początek roku, planowanych na koniec roku, o wykonanych w poszczególnych działach i rozdziałach z podziałem na wydatki bieżące i majątkowe.                                                                                                                             Pierwotne założenia wydatków gminy określono na kwotę 38.392.373 zł., w trakcie roku były zwiększane i zmniejszane co w ostatecznym rozliczeniu  dało zwiększenie do kwoty 39.751.252 zł. Zmniejszenie planu dotyczyło wydatków majątkowych o kwotę  2.223.650 zł. przede wszystkim  z tytułu zmniejszenia planowanych środków z funduszy strukturalnych Unii Europejskiej, przeznaczonych na realizację zadań inwestycyjnych.
                      W 2008 roku gmina wydatkowała 38.386.747 zł. co stanowi 96,6 % założonego planu, z tego na wydatki bieżące 32.559.755 zł. a wydatki majątkowe 5.826.992 zł. Udział wydatków bieżących w ogólnych wydatkach wynosi 84,8 % a wydatków majątkowych 15,2 %. Wśród wydatków bieżących najwyższy udział mają wydatki przeznaczone na wynagrodzenia i pochodne jest to 44,8 %. Wydatki zrealizowane w formie przekazanych dotacji wyniosły 1.326.277 zł. co stanowi 4% wydatków bieżących. Wydatki związane z obsługą długu wyniosły 92.472 zł.

                       W tej części zostaną przedstawione najistotniejsze zagadnienia realizowanych zadań  w ramach wydatków bieżących w poszczególnych działach a wydatki majątkowe w dalszej części sprawozdania przy omawianiu kolejnych załączników – tabel cyfrowych. 

Dz. 010 - Rolnictwo i łowiectwo 

                        Planowane wydatki w tym dziale w kwocie 2.351.654 zł. zostały ogólnie zmniejszone do kwoty 1.763.721 zł. głównie wydatków majątkowych, 
z uwagi na brak dofinansowania z funduszy strukturalnych Unii Europejskiej.
                        Wydatkowane środki budżetowe w 2008 roku wyniosły 
1.681.164 zł. w tym wydatki majątkowe 929.855 zł. wydatki bieżące 751.309 zł.
                         W ramach wydatków bieżących pokrywano koszty między innymi:  usług konserwacji sieci deszczowej w Kajkowie, Wałdowie, Lubajnach, Lesiak Ostródzki, Idzbarku, przeprowadzonych badań wód opadowych, opłat za korzystanie ze środowiska, opłat za umieszczanie w pasie drogowym 
urządzeń  i sieci wodno – kanalizacyjnych.
                         Przekazana składka na rzecz Izby Rolniczej w 2008 roku wyniosła 33.303 zł. Obliczona została w wysokości 2% wpływów podatku rolnego.
                          Wydatki wykazane w pozostałej działalności w wysokości 
695.737 zł. dotyczą w całości zadania zleconego związanego z wypłatą zwrotu podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego, producentom rolnym.                    

Dz. 600 - Transport i łączność 

                      W tym dziale  wydatkowane środki dotyczą lokalnego transportu zbiorowego i utrzymania  dróg publicznych gminnych. Łączne wydatki wyniosły 2.152.062 zł. co stanowi 99,6 % planu rocznego.
                        Na rzecz lokalnego transportu zbiorowego przekazano 260.000 zł. wykorzystując w całości planowane wydatki na ten cel.
                        Na zadania z zakresu utrzymania dróg publicznych gminnych przewidywane środki w wysokości 1.872.990 zł. wydatkowano w kwocie 1.865.062 zł. w tym na wydatki majątkowe 1.507.051 zł. i wydatki bieżące 
358.011 zł. W ramach wydatków bieżących były wykonywane następujące zadania:
- remont cząstkowy nawierzchni dróg asfaltowych w miejscowościach: Szyldak, 
  Ostrowin, Międzylesie,  Reszki, Morliny, Grabin, Idzbark, Zwierzewo, Tyrowo,  
  Samborowo- Gierłoż,  Pietrzwałd, Samborowo ul. Przemysłowa i Szkolna – 
  ogółem wykonano remont na powierzchni 1.005 m²

- remonty cząstkowe dróg gruntowych , Pietrzwałd – Kolonie, Wygoda- Wólka 
  Klonowska – Klonowo, reszki – Kolonie, Lipowo – Kolonie, Kajkowo – Lesiak 
  Ostródzki oraz naprawa przepustu, Żurejny,  Morliny, Zwierzewo – St. Jabłonki, 
  Rudno – Pietrzwałd, Kolonie – Tyrowo, w Kajkowie ul.Ogrodowa, Słoneczna, 
  Świetlińska, Cibory, w Turznicy naprawa przepustu, Durag, Ornowo – Kolonie, 
  Ostrowin – Kolonie, Wysoka Wieś – Glaznoty, Brzydowo, Lipowo, Kątno, 
  Samborowo, Ornowo – wieś i Kolonie  utwardzenie nawierzchni gruzem 
  betonowym

- utwardzono zjazd z kostki pol – bruk i drogi dojazdowej z płyt betonowych 
  JOMBO z drogi krajowej Nr 7 do budynków mieszkalnych w miejscowości 
  Górka,

- wykonano 2 progi zwalniające w Wałdowie wraz z pionowym oznakowaniem,

- profilowano drogi gruntowe równiarką bez zagęszczenia w sołectwach: 
  Brzydowo, Wirwajdy, Reszki, Gierłoż,  Pietrzwałd, Ornowo, Turznica, 
  Samborowo, Idzbark, Międzylesie, Lipowo, Kątno, Zwierzewo,bnDurag – ogółem 
  wyprofilowano 57 km.

- poniesiono koszty odśnieżania dróg w gminie – 30.365 zł.

Dz.700 - Gospodarka mieszkaniowa

                     Ogólne wydatki w tym dziale wyniosły 431.107 zł. tj. 99,6 %  rocznego planu . Bieżące koszty eksploatacji lokali mieszkalnych i użytkowych wyniosły 251.217 zł. i były niższe niż  w roku 2007  ale w dalszym ciągu  znacznie przekraczają  wpływy uzyskiwane z czynszów najmu.             
Wydatkowane środki w 2008 r. były przeznaczone między innymi na;
- wymianę-  stolarki okiennej w Duragu, Kraplewie, kuchni węglowych w 
  Tyrowie, Górce, piecyków  gazowych w Kajkowie, pokrycia dachowego w 
  Samborowie,
- wykonano – malowanie klatki schodowej w St. Jabłonkach, wkład kominowy 
  w Reszkach, płytę  górną na zbiorniku bezodpływowym w Górce, opaskę 
  betonową przy budynku w Jankowcu, instalację c.o. gazową w Pietrzwałdzie, 
- dokonano podziału budynku po przedszkolu w Samborowie na lokale mieszkalne,
- przestawiono piece  kaflowe w Brzydowie, Górce,
- wyremontowano pokrycie dachu na garażach w Kajkowie i budynku 
  gospodarczym w Górce,
- wykonywano przeglądy instalacji gazowych, budowlanych, instalacji 
  elektrycznych, 
- dostarczano energię cieplną do budynków w Kajkowie i Wałdowie,
- czyszczono przewody dymowe i usuwano awarie.

                      Na zadania w gospodarce gruntami i nieruchomościami wydatkowano  179.890 zł.  były wykorzystane na :  
 - wypłatę odszkodowań za drogi przejęte z mocy prawa oraz dopłat do działek 
    zamiennych – 83 tys. zł.
 - wyceny nieruchomości,
 - wykonanie operatów szacunkowych,
 - koszty wznowienia granic i podział działek,
 - ogłoszenia w prasie.

Dz. 710 - Działalność usługowa

                      W ramach tego działu finansowane były dwa zadania, planowanie przestrzenne, na które wydatkowano 163.951 zł. i cmentarze gdzie wydatki wyniosły 39.484 zł. 
                      Zakres zadań realizowany i sfinansowany w ramach planowania przestrzennego to:                                                                                                                                                                                                                
-  przygotowanie ponad  165 decyzji o warunkach zabudowy i celu publicznego, 
   łącznie koszty  wyniosły  53.600 zł, 
-  opracowanie miejscowych planów zagospodarowania przestrzennego w 
   Zwierzewie, Starych  Jabłonkach, Kajkowie, Mała Ruś łącznie wydatkowano  
    28.792  zł. 
-  koszty obowiązkowego opiniowania planowania przestrzennego i ogłoszeń 
    prasowych -  81.559 zł.   
                  Wydatkowane środki budżetowe na bieżące utrzymanie cmentarzy były przeznaczone na  pokrywanie kosztów związanych z  eksploatacją  między innymi na:
- koszty wywozu nieczystości stałych, 
- koszty dostarczania wody na cmentarzu w Tyrowie, Reszkach, Samborowie, 
  Kraplewie, energii elektrycznej do domów pogrzebowych w Samborowie, 
  Tyrowie,
- prace remontowe polegające na naprawie dachów , malowaniu ścian 
  wewnętrznych w domach pogrzebowych w Samborowie i Tyrowie,

- wycinkę drzew zagrażających mieniu i ludziom na cmentarzu w Samborowie,
   Reszkach oraz samosiewów w Idzbarku,
- wymieniono tablicę na obelisku, odnowiono słupki ogrodzeniowe, poprawiono 
   i pomalowano  krawężniki na cmentarzu wojennym w Zawadach Małych.

Dz. 750 - Administracja publiczna

                      Łączne wydatki w całym dziale wyniosły 5.743.583 zł. w tym wydatki majątkowe 2.373.904 zł. wydatki bieżące 3. 369.679 zł. ich udział w ogólnych wydatkach wynosi 10,1%.
                      W całości wykorzystano wydatki, planowane w rozdz. Urzędy Wojewódzkie w zdecydowanej większości na dofinansowanie wynagrodzeń i pochodnych realizowanych zadań zleconych. Wydatkowane środki w wysokości 127.572 zł. pochodzą z dotacji celowej z administracji rządowej.
                       Na utrzymanie Rady Gminy wydatkowano  środki w wysokości 192.575 zł.  Podstawową pozycję wydatkową stanowiły diety radnych, które w sumie wyniosły 181.087 zł. Pozostałe poniesione wydatki w wysokości 11.488 zł. były wykorzystane na pokrycie kosztów;  oprawy introligatorskiej uchwał, protokołów z 3 kadencji, organizacji uroczystej sesji, udziału radnych w IX Kongresie Gmin Wiejskich, zakupu kalendarzy, herbaty, kawy.                                                                                                 W 2008 roku odbyło się 12 posiedzeń sesji, podjęto 68 uchwał.
                         Największy udział w wydatkach administracji publicznej ma Urząd Gminy.
Wydatki za 2008 rok wyniosły 5.197.084 zł., z tego  wydatki  bieżące 2.823.180  zł. Wśród wydatków bieżących najwyższą pozycję stanowiły wynagrodzenia i pochodne, na które wydatkowano 2.291.180 zł. tj.99,6 %  przyjętego planu rocznego.  Wydatkowane fundusze osobowe były przeznaczone przede wszystkim na pokrycie kosztów wynagrodzeń zatrudnionych pracowników w Urzędzie Gminy. Na dzień 31 grudnia 2008 roku zatrudnionych było 45 osób na 44,5 etatu. 
5 osób pracowników interwencyjnych, 2 osoby w ramach robót publicznych, 
6 osób na staż, 10 osób na 6 miesięcy w ramach prac społecznie użytecznych.  Pozostałe wydatki rzeczowe wyniosły 531.540 zł. i były wykorzystane na koszty administracyjne prowadzenia spraw urzędowych i utrzymania pomieszczeń biurowych, między innymi na:
- najwyższe koszty dotyczące przesyłek listowych, usług telefonicznych, 
  internetowych, informatycznych, prenumeraty dzienników urzędowych 
  czasopism, wynajmu lokalu, dozorowania obiektu, obsługi  prawnej, łącznie 
  wydatkowano – 201.045 zł.,
- zakup materiałów biurowych, kancelaryjnych, środków czystości, doposażenia 
   biura, paliwa, a przede  wszystkim papieru ksero, składanek i tuszu do drukarek, 
   akcesoria komputerowe – 97.216 zł.
- na  pokrycie kosztów energii elektrycznej, cieplnej, wody – 42.191 zł.
- na  pracownicze  podróże służbowe, ryczałty samochodowe,  ubezpieczenia 
   minia – 55.944 zł.
- szkolenia pracownicze – 16.311 zł.,
- usługi internetowe i telefoniczne – 50.354 zł,
- usługi konserwacyjne sprzętu biurowego, remontowe samochodu – 5.799 zł.
- odpis zakładowego funduszu socjalnego i usługi zdrowotne – 40.838 zł.  
                         Wydatki dotyczące promocji gminy wyniosły 154.925 zł. i zostały wykorzystane na 
- opłacenia składek członkowskich gminy  w związkach i stowarzyszeniach 
  Euroregion Bałtyk, ZLOT,  Kanał Ostródzko – Elbląski, Stowarzyszenie Miast, 
  Gmin i Powiatów Dorzecza Drwęcy, Związek Stowarzyszeń Kraina Drwęcy i 
   Pasłęki,
- koszty organizacji imprez promocyjnych organizowanych w regionie między 
  innymi: WOŚP, Firma   roku 2007 Powiatu Ostródzkiego, Maraton rolkalski, Dni 
  Milówki, 60 lecie  Związku Pszczelarzy,  50 lecie Jednostki Wojskowej 1954, Dni 
  Papieskie, Wernisaż Klonowo,
- promowano gminę w wydawnictwach lokalnych i ogólnokrajowych w Gazecie 
  Ostródzkiej, Gazecie  Samorządowej, Radio Mazury, Mazury Zachodnie,
- wydawania biuletynów informacyjnych gminy, 
- promowania gminy podczas Pucharu Świata w Siatkówce Plażowej w St. 
  Jabłonkach, festyn rodzinny World – Tour 2008 Stare Jabłonki,
- koszty organizacji rajdu rowerowego, święta pieczonego ziemniaka, dożynek 
  gminnych.
- zakupu materiałów promocyjnych / teczki ozdobne, znaczki, kalendarze, foldery,
  mapy/
                         W rozdziale „Pozostałej działalności” wydatkowane środki w wysokości 71.427 zł.  dotyczą w zasadzie kosztów obsługi jednostek pomocniczych zwłaszcza sołtysów. Były wydatkowane  na: wypłatę diet sołtysom biorącym udział w posiedzeniach Rady Gminy,  zwrot kosztów podróży zapraszanych na narady i spotkania, zakup materiałów biurowych.

Dz. 751 - Urzędy naczelnych organów władzy państwowej,
                kontroli i ochrony prawa oraz sadownictwa

                     Wydatki wykazane w tym dziale w całości dotyczą zadań zleconych, które są objęte oddzielnym załącznikiem nr 6. Zakładane wydatki w kwocie 
2.440 zł. Zostały zmniejszone do kwoty 2.170 zł. zostały wydatkowane w całości zgodnie z celem wskazanym przez dysponenta.

Dz.752 – Obrona narodowa 

                      Wydatki w tym dziale nie dotyczą zadań własnych, były wykonywane na zasadzie powierzenia. Otrzymana dotacja w wysokości 1.000 zł. została wykorzystana w 100%  na przeprowadzenie ćwiczeń formacji obrony cywilnej ze służbami mundurowymi / Strażą Pożarną, Policją, Pogotowiem Ratunkowym/ z ewakuacją szkoły w Tyrowie.          

Dz. 754 - Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa

                      Planowane wydatki w tym dziale w 2008 roku  dotyczą nie tylko  zadań z zakresu ochrony przeciwpożarowej, były zabezpieczone limity wydatków dla policji, na obronę cywilną  oraz rezerwa na zarządzanie kryzysowe.
                      Środki budżetowe w wysokości 30.000 zł. z przeznaczeniem na dofinansowanie zakupu samochodu dla policji powiatowej nie zostały wydatkowane ponieważ nie zostało zawarte odpowiednie porozumienie.
                      Nie zostały również wydatkowane środki rezerwowe na zarządzanie kryzysowe w wysokości 2.100 zł. ponieważ w 2008 roku nie zaistniała taka sytuacja, co do której można było by odnieść te wydatki.
                       Ogólne planowane wydatki na Ochotnicze Straże Pożarne zostały zmniejszone z kwoty 845.000 zł. do kwoty 559.220 zł. zmniejszenie to dotyczyło wydatków majątkowych.   
 Wydatkowane środki bieżące w wysokości 230.428 zł. były wykorzystane na: 
- koszty wypłat ekwiwalentów członkom OSP za udział w 207 zdarzeniach w tym 
  83  pożarach, 117 miejscowych zagrożeniach i 7 alarmów fałszywych,
- doposażenie jednostek w sprzęt gaśniczy i części zamienne: OSP Glaznoty- 
  rozdzielacz, OSP Reszki środek pianotwórczy, OSP Brzydowo- drzwi garażowe,
  4 szt. radiostacji nasobnych Motorola,
- remonty bieżące samochodów gaśniczych  OSP Pietrzwałd, Naprom, Turznica, 
  Ornowo, Idzbark, Stare Jabłonki,
- remonty bieżące budynków remiz OSP Pietrzwałd – uzupełniono elewację 
  budynku, OSP Glaznoty wykonano ogrodzenie posesji,
- legalizowano aparaty powietrzne i sprzęt hydrauliczny
- pokrywano koszty zakupu paliwa, energii elektrycznej, badań technicznych 
  samochodów, ubezpieczeń ochotników i mienia.
Były organizowane eliminacje gminne OTWP , w której brali udział uczestnicy 
z 8 szkół podstawowych i 4 gimnazjów, organizowano gminne zawody sportowo – pożarnicze dla zawodników z 10 OSP  i 2 drużyn kobiecych oraz 9 młodzieżowych.

Dz. 756 - Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych 
                i od innych jednostek nieposiadających osobowości
                prawnej oraz wydatki związane z ich poborem

                     Wydatki określone w tym dziale są ściśle związane z wymiarem 
i poborem podatków tzw. lokalnych {rolny, leśny, od nieruchomości, od środków transportowych}.Planowane środki w wysokości 143.500 zł., były zabezpieczeniem kosztów, które można fizycznie wydzielić z kosztów administracyjnych Urzędu Gminy. Zrealizowane wydatki wyniosły 124.452 zł. 
i były przeznaczone na :
- wypłatę wynagrodzeń z tytułu inkasowania podatków i opłat – 69.630 zł. ,
- koszty zakupu druków i papieru do drukarki – 3.635 zł.
- opłaty za dokonanie wpisu do ksiąg wieczystych zaległości podatkowych – 
  4.628 zł.
- koszty przesyłek podatkowych, usług komorniczych, sądowych -  46.559 zł.                                                                   

Dz. 757 - Obsługa długu publicznego

                     Zaplanowane wydatki na pokrycie kosztów obsługi długu w 2008 roku nie były wystarczające , zostały w trakcie roku zwiększone z kwoty 82.000 zł. do kwoty 95.650zł.  Wydatki poniesione w wysokości 92.472 zł.. były przeznaczone na pokrycie kosztów obsługi, pokrywania odsetek od:
- 2 kredytów z Banku Gospodarstwa Krajowego zaciągniętego na dokumentację 
  techniczną  budowy sieci kanalizacyjnej Lubajny - Zwierzewo etap II, 
 
   dokumentację techniczną budowy sieci kanalizacyjnej części gminy /
   aglomeracja Samborowo/,
- 3 kredytów z Banku Ochrony Środowiska zaciągniętych na modernizację 
  oświetlenia ulicznego w gminie i  na budowę sieci wodociągowej w Międzylesiu 
  oraz na Modernizację drogi w Kajkowie,
- 6 pożyczek z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki 
  Wodnej zaciągniętych na modernizację oczyszczalni ścieków w Samborowie, 
  budowę sieci kanalizacyjnej etap I i II, III  w Międzylesiu, budowę sieci 
  kanalizacyjnej etap I w Lubajnach, Dokumentacja na gospodarkę ściekową 
- obligacji komunalnych wyemitowanych na dofinansowanie modernizacji 
  budynku Urzędu Gminy.

Dz. 801 - Oświata i wychowanie

                      W 2008 roku udział poniesionych wydatków na oświatę w ogólnych wydatkach gminy jest mniej więcej  na tym samym  poziomie jak w roku 2007  i  wynosi 38,7 %.                    
Wydatki łączne wyniosły 14.876.448  zł. a otrzymana subwencja na zadania oświatowe  9.686.693 zł. 
Dofinansowanie z własnych środków w 2008 roku wyniosło 5.207.755 zł.
                     Na funkcjonowanie 10 szkół podstawowych, w tym 8 sześcioklasowych i 2 trzyklasowe wydatkowano 7.275.617 zł. Od 1 września 2008 roku Szkoła Podstawowa w Idzbarku jest szkołą niepubliczną, prowadzona jest przez stowarzyszenie. W roku budżetowym 2008 średnio  do 60 oddziałów uczęszczało  919  dzieci, od września 2008 roku nastąpił kolejny spadek uczniów 
o 123 uczniów. W dalszym ciągu  nauczaniem indywidualnym objętych było 7 uczniów , na które przydzielono tygodniowo dodatkowo 33 godziny. 
Na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń wydatkowano 5.703.964  zł. tj.
98,6 % zwiększonego planu rocznego. Na wypłatę dodatku wiejskiego, dodatku mieszkaniowego, funduszu zdrowotnego dla nauczycieli szkół podstawowych wydatkowano 363.915 zł. Zatrudnionych było średnio 159 osób w tym
nauczycieli  110 na 98,7 etatu.  Na rzecz zatrudnionych wszystkich pracowników przekazano z budżetu na fundusz świadczeń socjalnych 264.675  zł. Na wydatki rzeczowe związane głównie z utrzymaniem bazy budynkowej wydatkowano łącznie 943.063 zł. z przeznaczeniem na: 
- zakup opału { najwyższa pozycja wydatkowa} materiałów kancelaryjnych, 
  doposażenia, kredy, środków  czystości, druków, blankietów , akcesoria
  komputerowych, tuszu do drukarek, papieru ksero- 309.105zł.
- zakup książek, pomocy dydaktycznych – 11.261 zł.
- pokrycie kosztów energii elektrycznej, gazu , wody – 199.844 zł. 
- pokrycie kosztów usług telefonicznych, kominiarskich, internetowych, 
  konserwacyjnych, komunalnych, ubezpieczeniowych, zdrowotnych – 120.065 zł.
- koszty podróży służbowych, szkoleń, konferencji metodycznych -11.440 zł.
- koszty konserwacji sprzętu i remontów bieżących – 139.578 zł. prawie 2 razy 
  więcej niż w 2007 roku.
Szkoła Podstawowa Brzydowo – naprawa dachu, remont ogrodzenia boiska szkolnego, remont opaski wokół budynku, Szkołą Podstawowa w Lipowie – malowanie sal lekcyjnych, naprawa bojlera, Szkoła Stare Jabłonki – wymiana instalacji elektrycznej, Szkoła Podstawowa Szyldak  - adaptacja pomieszczeń 
na stołówkę szkolną, naprawa instalacji odgromowej, Zespół Szkół Samborowo – wymiana drzwi wewnętrznych, remont łazienek, wymiana drzwi zewnętrznych, remont schodów zewnętrznych , ułożenie posadzki w holu, Zespół Przedszkolno – Szkolny w Tyrowie – wymiana drzwi łazienkowych, Szkoła Podstawowa Wygoda – remont instalacji elektrycznej w kotłowni i pracowni komputerowej, Szkoła
Podstawowa Zwierzewo – remont komina, wymiana przyłącza wodnego do sali gimnastycznej, wymiana naczynia wyrównawczego.
Wydatki w poszczególnych szkołach podstawowych bez wydatków poniesionych na remonty bieżące i inwestycyjne przedstawia poniższe zestawienie: 

L.p.          Szkoła                               Plan na 2008r                     Wykonanie   w zł.

1.             Brzydowo  		             1.069.930                               1.059.187
2.             Idzbark                                       426.938		                       426.930
3.             Lipowo                                       298.978		                       289.059
4.             Pietrzwałd                                   976.475		             954.434
5.             Samborowo                                 936.998                                 934.815
6.             Szyldak                                        881.930                                882.126
7.             Tyrowo		                            814.508                                 804.444
8.             Wygoda	                                      566.025                                 522.396
9.             Zwierzewo		                  907.321                                 900.554
10.           St. Jabłonki                                 247.429                                  247.187
        
                 W 2008  roku tak jak i w latach poprzednich  funkcjonowało 5 oddziałów przedszkolnych w szkołach podstawowych w Brzydowie, w Idzbarku,  w Lipowie,  w Szyldaku,  w Zwierzewie  Odział przedszkolny w Wygodzie połączony jest z klasą 1. Od 1 września 2008 r. funkcjonują 4 oddziały przedszkolne,  do których  uczęszcza 72 dzieci jest to kolejny spadek o 25 dzieci. Zatrudnionych jest 5 nauczycieli. Łączne wydatki wyniosły 278.423 zł. i dotyczyły przede wszystkim  wynagrodzeń i pochodnych od wynagrodzeń oraz kosztów powiązanych z zatrudnieniem i tak : w Brzydowie – 73.361     zł. w Idzbarku – 48.732 zł.   w Lipowie -  57.231 zł. w Szyldaku – 33.007 zł. w Zwierzewie – 66.013 zł. 
              Do 4 przedszkoli uczęszczało średnio 165  dzieci.  Zatrudnionych było 39  osób na 32,5  etatu / 4  w tym 19  nauczycieli.  Łączne koszty utrzymania wyniosły 1.606.847  zł. w tym płace i pochodne 1048.386 zł. koszty dodatków mieszkaniowych, dodatków wiejskich, fundusz zdrowotny – 54.256 zł. fundusz świadczeń socjalnych 47.903 zł.  zł. dotacja na rzecz przedszkoli miejskich 
172.018 zł. Pozostałe wydatki były wykorzystane na:
- koszty zakupu żywności 154.503 zł.
- zakup opału, zabawek, środków czystości, materiałów kancelaryjnych, sprzęt 
  kuchenny i przedszkolny papier ksero, sprzęt komputerowy – 66.094 zł,
- pomoce dydaktyczne, książki – 2.617 zł.
- zakup gazu, wody, energii elektrycznej – 11.616 zł.
- usługi telefoniczne, komunalne, zdrowotne, ubezpieczeniowe- 13.443 zł.
- pracownicze koszty podróży i szkolenia – 3.024 zł.  
- usługi remontowe i konserwacyjne – 25.450 zł. 
W ramach usług remontowych wykonano ; w Przedszkolu w  Pietrzwałdzie – wymieniono posadzkę w jadalni,  w Przedszkolu w Starych Jabłonkach – pomalowano pomieszczenie jadalni, klatki schodowej oraz pomieszczenia po lokalu mieszkalnym.
Poniższe wydatki w poszczególnych przedszkolach nie obejmują wydatków poniesionych na remonty.

Lp.          Przedszkole                  Plan na 2008 r                        Wykonanie   w zł.

1.             St. Jabłonki                               364.823                                      359.844
2.             Samborowo	                         382.457                                      363.789
3.             Tyrowo                                     324.443                                      308.306
4.             Pietrzwałd                                 387.190                                      377.090

             Do 32 oddziałów 4 gimnazjów uczęszczało średnio 671 uczniów , nastąpił kolejny spadek od miesiąca września  o 25 uczniów. Zatrudnionych było 101 osób w tym na stanowiskach robotniczych 24. Nauczaniem indywidualnym objętych było 2 uczniów , na które przeznaczono 15 dodatkowych godzin w tygodniu. Wydatkowane łączne środki wyniosły 4.072.233 zł. w tym na wydatki majątkowe 14.030  zł. a na wydatki bieżące 4.058.203 zł. W ramach wydatków bieżących sfinansowano płace i pochodne na kwotę 3.274.156 zł. świadczenia pracownicze takie jak: dodatek wiejski, dodatek mieszkaniowy, fundusz zdrowotny – 
172.814 zł. fundusz świadczeń socjalnych – 164.527 zł. Pozostałe wydatki rzeczowe w kwocie 446.706 zł. były wykorzystane na:
- zakup opału, materiałów kancelaryjnych, druków, sprzętu szkolnego, 
  komputerowego, środków  czystości, papieru ksero -216.301 zł. 
- zakup pomocy dydaktycznych, książek – 3.975 zł.
- opłacenie usług telefonicznych, internetowych, kominiarskich, wywozu 
  nieczystości stałych  i płynnych, ubezpieczeniowych, prenumeraty, licencji 
  programów komputerowych,   zdrowotnych – 69.247 zł.
- pokrycie kosztów zużycia energii elektrycznej ,wody, gazu – 72.001 zł.
- pracownicze koszty podróży – 5.512 zł.
- usługi remontowe i konserwacyjne w szczególności kserokopiarek – 71.587 zł. 
  remonty zostały przeprowadzone  w Gimnazjum w Ostródzie – elewacja budynku,
  w Gimnazjum  w Lipowie – malowanie pomieszczeń, położenie terakoty w 
  stołówce i w 2  klasach, w Gimnazjum w Durągu – naprawa dachu.
Wydatki za rok 2008 w poszczególnych gimnazjach kształtowały się jak niżej:

Lp.            Gimnazja                 Plan na 2008 r                           Wykonanie   w zł. 

1.                 Durag                             1.151.200                                    1.151.600
2.                 Lipowo                           1.084.492                                    1.081.303
3.                 Samborowo                       835.822                                       828.852
4.                 Ostróda                              956.828                                       954.618

                   Do wszystkich placówek oświatowych organizowane było dowożenie. Dzienna trasa przewozu wynosiła średnio 1.400  km. Dowożeniem jest objęte ponad 50 % uczniów. Do opieki nad dziećmi dowożonymi zatrudniono 12 osób na 6,5 etatu. Wydatki z tytułu zatrudnienia wyniosły 104.042 zł. Refundowano koszty przejazdów komunikacją publiczną dla opiekunów sprawujących opiekę nad 
dziećmi i młodzieżą z upośledzeniem umysłowym. Refundowane były też koszty biletów miesięcznych dla uczniów z Kajkowa, z Warlit Wielkich, z Międzylesia , z Małej Rusi uczęszczających do szkół miejskich. Ponadto pokrywane były koszty za przewóz dzieci upośledzonych do placówki Stowarzyszenia Osób z Upośledzeniem Umysłowym w Ostródzie i Specjalnego Ośrodka Szkolno – Wychowawczego w Szymonowie. Łączne wydatki z dowożeniem wyniosły 773.147 zł.
                   Zabezpieczone środki budżetowe na dokształcanie i doskonalenie nauczycieli w wysokości 52.983 zł. wykorzystano  w 94,2 %. Środki te były w dyspozycji placówek oświatowych. Zostały wykorzystane na szkolenia dyrektorów, rad pedagogicznych, nauczycieli,  dofinansowanie czesnego  oraz  koszty podróży.
                    Planowane wydatki na stołówki szkolne w wysokości 333.008 zł. nie zostały wydatkowane w całości, ponieważ do planu przyjęto większą liczbę uczniów niż faktycznie korzystało z posiłków. Były niższe wpływy z tytułu opłat i mniej wydatkowano na zakup żywności. Łącznie wydatkowano 262.524 zł. z tego na zakup środków żywności 138.022 zł.- te wydatki są pokrywane przez GOPS i rodziców. Na wynagrodzenia i pochodne wydatkowano środki budżetowe w wysokości 112.439 zł. W 2008 roku w ramach programu rządowego przy dofinansowaniu od Wojewody utworzono kolejną szkolną stołówkę w Szyldaku. 
Z dożywiania w placówkach szkolnych korzystają uczniowie w Samborowie, Tyrowie, Lipowie, Brzydowie, Durągu, Pietrzwałdzie.
                   Wykazane wydatki w rozdziale „Pozostała działalność” w wysokości 419.058 zł.  były wykorzystane przede wszystkim na pomoc socjalną dla  emerytowanych nauczycieli  pracowników obsługi , z tego tytułu dokonano odpisu na kwotę 79.550 zł. Na nagrody Wójta Gminy z okazji Dnia Edukacji wydatkowano 35.427 zł. W ramach przyznanej dotacji z budżetu państwa
refundowano koszty kształcenia młodocianych – 285.257 zł. Dotowano wynagrodzenie Przewodniczącej NSZZ „Solidarność” – 6.928 zł. . Inne wydatki poniesione w łącznej kwocie 11.896 zł. były przeznaczone na: pokrycie kosztów organizacji konkursów szkolnych, ślubowania uczniów kl. I  imprez obchodów świąt narodowych i szkolnych, festynów szkolnych. Ponadto zakupiono elementy odblaskowe dla uczniów w ramach wspólnej akcji z Policją „Razem bezpieczniej”

Dz. 851 - Ochrona zdrowia

                      W 2008 roku otrzymane wpływy z tytułu opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych były  wyższe niż wydatkowane środki na przeciwdziałanie alkoholizmowi.
Wydatkowane środki w wysokości 238.017  zł. są na poziomie przyjętego planu rocznego.
Wydatki na przeciwdziałanie narkomanii wyniosły 4.999 zł. zostały zrealizowane w  99,9 % , natomiast wydatki na profilaktykę i rozwiązywanie problemów alkoholowych wyniosły 233.018 zł.  Zadania te były realizowane zgodnie z zatwierdzonym przez Radę Gminy programem profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych na rok 2008. Zostało opracowane i przedłożone oddzielne sprawozdanie z realizacji zadań objęte programem gminnym.
                       Dodatkowo w trakcie roku sprawozdawczego wprowadzono do planu kwotę 15.000 zł. na wsparcie finansowe Szpitala Powiatowego w Ostródzie.

Dz. 852 - Pomoc społeczna

                     Zadania pomocy społecznej były finansowane z dwóch źródeł, z budżetu państwa w formie przekazywanych dotacji na zadania zlecone i budżetu gminy z dochodów własnych przy wsparciu coraz niższymi dotacjami. Łączne wydatki w tym dziale wyniosły 9.334.666 zł. są niższe niż w roku 2007, ich udział w ogólnych wydatkach też jest niższy i wynosi 24,3% ,w 2007 roku   było to 
27,5  % . Pomoc społeczna zajmuje drugie miejsce po oświacie pod względem zaangażowania środków budżetu gminy. 
                   Wydatki na koszty pobytu podopiecznych w domach pomocy społecznej wyniosły 86.000 zł. Dopłata z budżetu do kosztu pobytu podopiecznego stanowi różnicę między średnim kosztem utrzymania  w domu pomocy społecznej , a opłatą wnoszoną prze osoby kierowane do DPS. Te dopłaty dokonywano za 6 osób średnio miesięcznie 1.194 zł. 
                   Zadania zlecone to „ świadczenia rodzinne oraz składki na ubezpieczenia emerytalne, rentowe z ubezpieczenia społecznego’” „ składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby  pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne” a także część z „zasiłków 
i pomocy w naturze oraz składki na ubezpieczenia społeczne”, w 2008 roku na te zadania łącznie wydatkowano 6.756.453 zł. Zadania te są prezentowane w oddzielnym załączniku.
                   Na zadania własne w zakresie zasiłków i pomocy w naturze wydatkowano 620.263 zł. przeznaczając je na wypłatę świadczeń społecznych. Udzielono pomocy w formie wypłaty zasiłków okresowych dla 264  rodzin na łączną kwotę 235.430 zł. Najczęstszymi powodami przyznania pomocy były ; bezrobocie -202 osoby, niepełnosprawność – 46 osób, długotrwała choroba – 16 osób. Średnia  wysokość zasiłku wyniosła 198 zł., średni okres wypłaty wynosił 
4 miesiące.
Zasiłków celowych i pomoc w naturze przyznano 553  rodzinom, głównie na żywność, odzież i obuwie na łączną kwotę 252.109 zł. opłacono koszty pobytu 22 dzieci w przedszkolu- 6.391 zł. 125 rolnikom przyznano zasiłki celowe w związku z suszą, na ten cel wydatkowano 122.500 zł.
                   Liczba wypłaconych dodatków mieszkaniowych w 2008 roku wyniosła 1.639 jest to dużo mniej niż w 2007 roku ,średnia wysokość dodatku to 104 zł. miesięcznie, łącznie wydatkowano 170.061zł. średni okres korzystania z tej formy wsparcia to 8 miesięcy.     

                                                                                                      
                   Koszty roczne utrzymania Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej wyniosły 1.012.550 zł. ,  koszty osobowe  to 843.569  zł. a koszty rzeczowe  związane z utrzymaniem i funkcjonowaniem ośrodka  168.981 zł. Koszty ośrodka były wspomagane dotacją z budżetu państwa w wysokości 351.000 zł.
                    Usługi opiekuńcze jako zadanie własne finansowane jest wyłącznie ze środków gminy.  Wydatkowano 121.340 zł.  W naszej gminie usługi opiekuńcze wykonuje odpłatnie Polski Komitet Pomocy Społecznej. Usługami objęto 29 osób na podstawie zlecenia lekarskiego i wywiadu społecznego. Średni koszt świadczonej usługi jednej godziny 7,30 zł. 
                     Dożywianie dzieci z rodzin najuboższych uczęszczających do szkół, również jest zadaniem własnym  gminy, wspieranym dotacją ze środków Rządowego Programu W 2008 roku łącznie wydatkowano 547.999 zł. z tego z dotacji od Wojewody  390.000 zł. budżet gminy 157.999   zł. Z pomocy w formie posiłku skorzystało 1.515 dzieci we wszystkich placówkach oświatowych.   Ze środków Wojewody utworzono i wyposażono stołówkę szkolną  przy Szkole Podstawowej w Szyldaku.  Poza tym przeznaczono 20.000 zł. na reintegrację społeczną osób długotrwale bezrobotnych przekazując środki do Centrum Integracji Społecznej w Ostródzie. Skierowano 33 osoby, miesięczny koszt udziału 1 uczestnika wyniósł 75 zł.

Dz. 853 – Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej

                     W tym dziale zostały przedstawione wydatki przeznaczone na realizację różnych projektów finansowanych ze środków strukturalnych Unii Europejskiej. Zostały pozyskane  w ramach programu Kapitał Ludzki. Do budżetu zostało przyjęte 895.542 zł. wydatkowano łącznie 633.434 na realizację 5 projektów.
- „Edukacja przez teatr i muzykę w gminie Ostróda” – 44.395 zł.
- „Uczymy się pomagać ludziom” – 37.634 zł.
- „EFS – sposobem na upowszechnianie edukacji przedszkolnej w gminie Ostróda” 
   – 70.830 zł.
- „Gmina wspiera rozwój najmłodszych” – 97.853 zł.
- „W stronę słońca – zintegrowany program aktywizacji w gminie Ostróda” – 
   325.937 zł.  

Dz. 854 - Edukacyjna opieka wychowawcza 

                      Podstawowym zadaniem w tym dziale  to udzielanie pomocy materialnej uczniom szkół podstawowych i gimnazjów w formie stypendium. 
Na stypendia za dobre wyniki w nauce , osiągnięcia sportowe i wzorowe zachowanie  dla  140 uczniów wydatkowano łącznie 26.048 zł. W ramach dotacji celowej  otrzymanej w ramach Narodowego Programu Stypendialnego w wysokości 369.391 zł. przyznano pomoc materialną o charakterze socjalnym w okresie od stycznia do czerwca 2008 dla 635 uczniów, a od września do grudnia 2008 dla 581 uczniów.
Ponadto sfinansowano wyprawki szkolne na kwotę 13.821 zł. i projekt realizowany prze Szkołę Podstawową w Wygodzie pt. „W pogodę i niepogodę spotykamy się w Wygodzie” w wysokości 9.283 zł źródłem finansowanie tego projektu były środki pozyskane z zewnątrz.

Dz. 900 - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska

                      Na prowadzone zadania w zakresie gospodarki komunalnej i ochrony środowiska w 2008 roku łącznie wydatkowano 778.401 zł. z tego wydatki majątkowe 296.751 zł. a wydatki bieżące 481.650 zł. 
                       Wydatki bieżące były przeznaczone na realizację zadań własnych przyjętych do budżetu gminy w 2008 roku między innymi na:
- opłacenia składki bieżącej na rzecz Związku Gmin „Czyste Środowisko”-
  8.609 zł.,
- częściowe pokrywanie kosztów utrzymania punktu zbioru  zwłok zwierzęcych 
  w Lubajnach,
- sprzątanie miejsc publicznych tj. przystanki PKS i usuwanie nieczystości z koszy 
  ulicznych ustawionych w Kajkowie, Starych Jabłonkach i Samborowie,
- na koszty wywozu z ustawionych kontenerów w ramach wiosennych porządków; 
  w Samborowie, w St.Lesie, Kajkowie,  Idzbarku, Turznicy, Międzylesiu, Lesiaku 
  Ostródzkim, Szyldaku, Reszkach,  Lubajnach, Ostrowinie, Ornowie, Smykówku, 
  Starych Jabłonkach, Wysokiej Wsi, Brzydowie
- zakup 8 betonowych koszy ulicznych do gromadzenia odpadów w St. Jabłonkach, 
  Lichtajnach,  Wirwajdach, Ostrowinie,
- wyłapywanie bezpańskich psów z terenu gminy , koszty adopcji – 13.374 zł.,
- dofinansowanie kosztów utrzymania miejskiego schroniska dla zwierząt  
   97.350 zł.,

- pokrycie kosztów zużycia energii elektrycznej oświetlenia ulicznego – 191.023 zł.
- pokrycie kosztów konserwacji oświetlenia ulicznego – 41.569 zł. 
- uzupełnienie opraw w Brzydowie, Nowe Siedlisko ,St. Jabłonkach, rozbudowa 
  linii w Smykówku, Zwierzewie, Klonowie, Durągu, Szyldaku, Idzbarku, Zawady 
  Małe, Ostrowinie, Kajkowie, Lubajnach, Gierłoży, Turznicy, oraz wykonanie 
  oświetlenia w Lipowcu  – łącznie 70.225 zł.

Dz. 921 - Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 

                     Łącznie na zadania w dziedzinie kultury wydatkowano 837.197 zł. tj. 99,4  % zmienionego planu. W 2008 roku podobnie jak w latach poprzednich większość zadań własnych gminy z zakresu kultury realizowane były przez samorządowe instytucje kultury. Zadania gminy zostały określone w statutach tych jednostek , a gmina jest obowiązana do ich finansowania. 
Gmina przekazała środki w formie dotacji na rzecz Gminnego Ośrodka Kultury w Samborowie 320.230 zł. Gminnej Biblioteki Publicznej w Szyldaku 214.800 zł. Wysokość przekazanych dotacji była na poziomie bardzo zbliżonym do roku 2007.
                    Na  utrzymanie 16 świetlic wiejskich w 2008 roku wydatkowano 302.167 zł. tj. ponad 2,5 raza więcej niż w 2007 roku.
Poniesione wydatki dotyczyły głównie utrzymania bazy budynkowej, prowadzona działalność merytoryczna w świetlicach pokrywana była z dotacji Gminnego Ośrodka Kultury.  Część wydatkowanych środków dotyczy realizacji nagród przyznanych w ramach konkursu „Estetyczna Wieś”. Zostały wykorzystane zgodnie z celami wskazanymi przez Radę Sołecką i tak: Reszki – 8.000 zł. na wymianę stolarki okiennej,  Turznica – 8.000 zł. zakupiono kosę spalinową, , lakier, listwy, ławy świetlicowe oraz cyklinowanie podłogi, Wałdowo – 1.000 zł. zakupiono kosę spalinową i krzewy ozdobne. Pozostałe środki  w wysokości 285.127  zł. były wykorzystane na:
- zakup  energii elektrycznej, gazu i wody -  41.218 zł.
- zakup opału , wyposażenia,  materiałów do remontów bieżących .41.332 zł.
- koszty usług ubezpieczeniowych, wywozu nieczystości , przeglądy kominiarskie,
  elektryczne   15.687 zł..
- koszty remontów bieżących – 113.754 zł.

Wykonane remonty bieżące i doposażenie świetlic dotyczyło placówek takich jak: Kątno – remont dachu po przez pokrycie papą termozgrzewalną – 9.800 zł. Ostrowin – wykonanie opaski przy budynku, malowanie elewacji – 10.000 zł. Turznica – pokrycie dachu styropapą, remont instalacji elektrycznej,  wymiana 3 okien, zakup 40 krzeseł i 10 stolików  - łącznie 39.847 zł. Wysoka Wieś – remont komina i wiatrownic, czyszczenie pieców, wykonanie ogrzewania elektrycznego, zakup stolików – 6.163 zł. Naprom – wymiana stolarki okiennej – 4.500 zł. Brzydowo – malowanie elewacji i naprawa tynków –  15.000 zł. Glaznoty – malowanie pomieszczeń – 10.000 zł. Pietrzwałd – malowanie pomieszczeń, zakup
szafek pod zlew i blat stołu – 13.161 zł. Ornowo – zakup 100 krzeseł , 25 stolików -  8.000 zł. Smykówko - zakup drzwi zewnętrznych-480 zł.

Dz. 926 - Kultura fizyczna i sport

                     Na realizację bieżących zadań w dziedzinie kultury fizycznej i na rozwój sportu wydatkowano 330.665 zł. z tego na : wydatki majątkowe 109.909 zł. na dotacje przekazane na zewnątrz  80.000 zł. i wydatki bieżące w wysokości 140.756 zł., które były wykorzystane na:
- zagospodarowanie terenu rekreacyjno – sportowego w Szyldaku – 7.000 zł. w 
  tym nagroda Estetyczna Wieś w wysokości 4.000 zł.
- koncepcję ścieżek rowerowych ,
- zakończenie budowy boisk wiejskich wraz z wyposażeniem w Reszkach, 
  Lipowie,
- kontynuację budowy, rozbudowy i modernizacji małych i dużych boisk 
  sportowych / zakup siatek  rur, nawozów, trawy, cementu, piasku, desek 
  ławeczki itp/ do Smykowa, Turznicy, Wałdowa, Zwierzewa, Kraplewa, Lichtajn, 
  Szyldaku,
- koszty uczestnictwa w zimowych i letnich igrzyskach wsi, turnieju tenisa 
  stołowego o Puchar Gazety Olsztyńskiej, w biegach ulicznych im. Konstytucji 3 
  maja, w biegach przełajowych, w biegach Wiosny, 
- koszty organizacji turnieji w plażowej piłce siatkowej dla mieszkańców gminy 
  w St. Jabłonkach, Międzylesiu, Tyrowie, Szyldaku, Lipowie, Wałdowie, 
  Lichtajnach, Ostródzie,
- koszty uczestnictwa drużynowego dziewcząt i chłopców w turniejach piłki 
  koszykowej, siatkówki, tenisa stołowego, unihoka,
- koszty organizacji rekreacyjnego festynu  „Rodzinnie Zdrowo i na Sportowo” 
  w Samborowie,

Wykonanie limitów wydatków na wieloletnie programy
inwestycyjne w roku 2008

   Załącznik nr 3

                  Zgodnie z zapisami w ustawie o finansach publicznych, uchwała budżetowa winna zawierać wykaz zadań inwestycyjnych. Wykaz na 2008 rok i lata 2009-2010 był dołączony do uchwały budżetowej w formie załącznika nr 3.
Wprowadzane zmiany w budżecie 2008 r. mające wpływ na wielkość zadań były podstawą wprowadzania korekt w załączniku określającym zadania inwestycyjne, ich limity oraz źródła finansowania.
                    Wykaz zadań majątkowych po wprowadzeniu ostatniej zmiany 
29 .12.2008 roku zawierał 11 zadań inwestycyjnych wieloletnich, 17 zadań inwestycyjnych jednorocznych, 6 zadań tytułem pozostałych wydatków majątkowych.
                     Poniesione ogólne wydatki majątkowe na realizację wszystkich wymienionych wyżej zadań inwestycyjnych w 2008 roku wyniosły 5.826.992 zł. o ponad 1 mln. więcej niż w 2007 roku.. tj. 15,2 % ogólnych wydatków w gminie. Źródłem finansowania realizowanych zadań były: środki własne gminy w wysokości  3.416.335 zł. mniej więcej na tym samym poziomie jak w roku 2007, z kredytów preferencyjnych w wysokości 532.676 zł., pożyczek preferencyjnych 
w wysokości 510.000 zł. z obligacji w wysokości 1.000.000 zł. pozyskane z innych źródeł w  wysokości 367.980 zł. / z Nadleśnictwa Iława – 53.200 zł. z Nadleśnictwa Stare Jabłonki – 30.000 zł. z PZU – 8.000 zł. z Agencji Nieruchomości Rolnych – 60.000 zł. z OSP Ornowo i OSP St .Jabłonki 
6.780 zł. ze Starostwa – 50.000 zł. z Urzędu Marszałkowskiego – 160.000 zł.
W załączniku nr 3 zostały przedstawione wszystkie zadania , jakie były przyjęte do realizacji w 2008 roku i w latach następnych 2009 - 2010. Określone zostały wielkości planowanych i wydatkowanych środków w 2008 roku na poszczególne zadania i ich źródła finansowania. Wykazane zadania były o różnym zakresie i z różnorodnych dziedzin gospodarki.

                                Wieloletnie programy inwestycyjne

1/  Budowa sieci wodociągowej i kanalizacje sanitarne – wodociąg w m. Ostrowin
     – Kanalizacja sanitarna Żurejny wraz z rozbudową kanalizacji w Kątnie – 
    rozbudowa kanalizacji i sieci  wodociągowej w m. St. Jabłonki  /dawne 
    Staszkowo/
    
                 Realizacja zadania odbywa się w cyklu dwuletnim. Zakres robót w 
    2008 roku obejmował  tylko rozbudowę sieci wodociągowej kol. Ostrowin.
    Zadanie zostało wykonane, ułożono sieć wodociągową o długości 2.451 mb.
    i 4 szt.  przyłączy o łącznej długości 208 mb. Nakłady  finansowe wyniosły 
    200.054 zł. Zostały pokryte dochodami własnymi w wysokości 170.054 zł. 
    i środkami otrzymanymi z Nadleśnictwa Stare Jabłonki w wysokości 30.000 zł.
    Pozostały zakres rzeczowy będzie kontynuowany w 2009 roku.

2/ Ochrona wód górnej zlewni rzeki Drwęcy poprzez porządkowanie gospodarki 
    wodno-ściekowej w latach 2008 – 2015 aglomeracja Samborowo

                   Realizacja tego zadania jest możliwa przy wsparciu finansowym
    środkami strukturalnymi z funduszy europejskich. W 2008 roku został
    opracowany i złożony wniosek w ramach  Regionalnego Programu 
    Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007 – 2013 w działaniu Poprawa i 
    zapobieganie degradacji środowiska poprzez budowę, rozbudowę i modernizację
    infrastruktury ochrony środowiska. Wniosek przeszedł weryfikację formalną. 
    Wydatkowane na tym zadaniu środki w wysokości 69.384 zł. były przeznaczone
    na koszty aplikowanego wniosku oraz częściowej zapłaty za dodatkową
    dokumentację obejmującą działki  przy ul. Spółdzielczej w Samborowie.
    Całkowitą wartość inwestycji oszacowano w wysokości 36.480.150 zł. w tym
    wartość pomocy wnioskowanej 11.780.268 zł.

3/  Ochrona wód górnej zlewni rzeki Drwęcy poprzez porządkowanie gospodarki 
     Wodno  ściekowej w latach 2008 – 2015 aglomeracja Ostróda

                    Jest to kolejne zadanie, którego realizacja jest zależna od pozyskania
    środków z funduszy europejskich. W 2008 roku trwały prace nad opracowaniem
    wniosku aplikacyjnego. Wniosek nie został złożony z uwagi na brak ogłoszenia
    konkursu. Nie zlecono również opracowania dokumentacji technicznej sieci 
    wodno – kanalizacyjnej działek w Tyrowie.  W związku z tym środki budżetowe
   w wysokości 66.000 zł. nie zostały wykorzystane w całości. Wydatkowano
   23.912 zł. na częściowe opłacenie kosztów dokumentacji projektowej sieci
   wodno – kanalizacyjnej Małej Rusi.

4/  Rozbudowa kanalizacji sanitarnej w m. Wysoka Wieś

                      W 2008 roku nie rozpoczęto procesu inwestycyjnego, rozbudowy
    kanalizacji w Wysokiej Wsi z uwagi na małą przepustowość oczyszczalni
    ścieków. Zamierzenia rozbudowy oczyszczalni ścieków w Klonowie zostały
    przełożone na rok 2009. 

5/  Modernizacja drogi gminnej Nr 2645027 Samborowo – Gierłoż

                        Zadanie to zostało wprowadzone do budżetu 2008 z uwagi na 
     konieczność złożenia wniosku do Programu Przebudowy Dróg Lokalnych na 
     rok 2009. Złożony wniosek podczas oceny formalnej i merytorycznej uzyskał
     79 punktów, jednak z powodu braku środków  finansowych nie otrzymał 
     dofinansowania, znajduje się na 1 miejscu listy rezerwowej.

6/ Modernizacja budynku na potrzeby UG Ostróda i GOPS

                         W 2008 roku została zakończona modernizacja budynku na 
    potrzeby administracyjne Urzędu Gminy i Gminnego Ośrodka Pomocy
    Społecznej. Pomieszczenia biurowe usytuowane są na trzech kondygnacjach plus 
    poddasze i piwnice użytkowe. Całkowita powierzchnia budynku  wynosi 1999 
    m² , powierzchnia użytkowa 1373 m² , powierzchnia zabudowana 408 m²,
    kubatura budynku wynosi 6159 m³. Na własnej posesji przy Urzędzie Gminy 
    został wybudowany budynek gospodarczy o pow.71 m², a jego kubatura wynosi 
    230 m³. Na terenie otaczającym  budynek został utworzony parking z 37 
    miejscami parkingowymi. Ogólna powierzchnia dojazdu i parkingów  wynosi 
    1003 m², powierzchnia chodnika 284 m², trawnika 1058 m². Całkowity koszt 
    Modernizacji bez wyposażenia wyniósł 5.921.294 zł..  Wydatkowane w 2008
    roku środki budżetowe w wysokości 2.373.904 zł. pochodziły  z dochodów 
    własnych w wysokości 1.373.904 zł. i z emisji obligacji 1.000.000 zł.

7/ Zakup nowego średniego samochodu pożarniczego z napędem 4x4 GBA 2,5/20
    dla OSP Ornowo

                           Przyjmowane zadanie na początek roku dotyczące zakupu 
    samochodu było zadaniem jednorocznym, miało być sfinansowane ze środków
    roku 2008. W trakcie wykonywania budżetu nie uzyskano zamierzonych 
    dochodów z tytułu pozyskania środków na zakup samochodu. Nakłady
    finansowe na realizację tego zadania zostały rozłożone na okres dwuletni. Koszt 
    nabycia samochodu wyniósł 480.000 zł. W 2008 roku opłacono 238.000 zł. do 
    zapłaty w 2009 roku zostało 242.000 zł. Źródłem pokrycia kosztów w 2008 roku
    były dochody własne w wysokości 48.000 zł. ze Starostwa 50.000 zł. z Urzędu 
    Marszałkowskiego 140.000 zł.

8/  Zamiana kotłowni węglowej na gazową SP Tyrowo

                           Zadanie rozpoczęte i zakończone technicznie w 2008 roku. 
     W wyniku przetargu dokonano wyboru wykonawcy , roboty wykonało
     Przedsiębiorstwo Handlowo – Usługowo – Produkcyjne ALLE ALL” za kwotę
     150.171 zł. Wykonano demontaż kotłowni węglowej, montaż  kotłowni  
     gazowej, piec o mocy 150 kW. W 2008 roku opłacono koszty w wysokości 
     79.184 zł. pozostałą należność pokryto w styczniu 2009 roku z budżetu 2009.
     Źródłem pokrycia nakładów inwestycyjnych są środki własne. 

9/ Dobudowa części socjalnej do Sali gimnastycznej w Zwierzewie

                           Realizacja tego zadania odbywa się w cyklu dwuletnim. W 2008
    roku trwały prace przygotowawcze i rozpoczęto realizację. W wyniku przetargu
    nieograniczonego dokonano wyboru wykonawcy – Przedsiębiorstwo 
    Remontowo Budowlane Sp z o. o  z Ostródy za kwotę 497.453 zł. W 2008 roku 
    wykonano roboty ziemne i fundamenty, wydatkowano na ten cel 48.922 zł.
    Pozostałe prace będą wykonane i opłacone w 2009 r. 

10/  Budowa sali gimnastycznej z zapleczem przy Gimnazjum w Durągu

                       W 2008 roku trwały prace przygotowawcze procesu inwestycyjnego.
       W drodze rozstrzygniętego przetargu dokonano wyboru wykonawcy – 
      Przedsiębiorstwo Budownictwa Ogólnego EKOBUD. Ustalono, że realizacja
      robót budowy sali rozpocznie się w 2009 roku. W 2008 roku ze środków
      własnych pokryto koszty aktualizacji dokumentacji technicznej w wysokości 
      14.030 zł.

11/ Zagospodarowanie centrum miejscowości Samborowo

                         W 2008 roku zostały zabezpieczone środki w wysokości 10.000 zł. na
      rozpoczęcie procesu inwestycyjnego. Został opracowany wniosek na
      pozyskanie środków z funduszy strukturalnych Unii Europejskiej. W 2008 roku
      nie ogłoszono konkursu w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich, 
      będzie składany do końca marca 2009 r. W 2008 roku na tym zadaniu 
      wykonano koncepcję zagospodarowania placu parkingowego i ulicy Szkolnej
      oraz zakupiono i zamontowano wiatę przystankową. Wydatkowano środki 
      własne w wysokości  9.996 zł.

Zadania inwestycyjne w 2008 roku

1.	Wykonanie dokumentacji technicznej w ramach realizacji programu inwestycyjnego gospodarki wodno – ściekowej Gminy Ostróda, Wysoka Wieś, Górka, Woroniny, Lipowiec Lichtajny, Ornowo, Ostrowin

                       Zadanie było rozpoczęte w 2007 roku. W 2008 roku zostały przyjęte
         opracowania dokumentacji technicznych wraz z pozwoleniami  na budowę, 
         na każdą wieś oddzielnie. Łączne koszty opracowań wyniosły 352.255 zł. 
         W 2008 roku opłacono 257.660 zł. oraz tytułem środków niewygasających 
         zabezpieczono 33.700 zł. źródłem pokrycia wydatków poniesionych w 2008
         roku były środki własne w wysokości 92.578 zł. i pożyczka preferencyjna w
         wysokości 200.000 zł.

2.	Opracowanie dokumentacji projektowo kosztorysowej pn .Budowa kanalizacji sanitarnej tłoczno – grawitacyjnej i sieci wodociągowej /rozbudowa przebudowa/ w m .Kraplewo, Brzydowo, Smykówko, Smykowo, Ryńskie, Rudno, Zajączki, Pietrzwałd, Naprom ,Lipowo, Bałcyny, Reszki, Turznica, Wirwajdy, Samborowo- kurniki, Zabłocie, St.Las

                       Realizację tego zadania rozpoczęto w 2006 roku. Terminy
          zakończenia prac były wydłużane z uwagi na rozszerzania zakresu i
          trudności związane z procedurami wydawanych decyzji środowiskowych 
          i lokalizacyjnymi. Ostatecznie zadanie zostało zakończone w 2008 roku,
          uzyskano jedno pozwolenie na budowę. W 2008 roku wydatkowano 221.221
          zł. Poniesione koszty w roku sprawozdawczym zostały pokryte środkami 
          własnymi 86.045 zł. kredytem preferencyjnym 75.176 zł. środkami 
          pozyskanymi z Agencji Nieruchomości  Rolnych 60.000 zł. Łączne nakłady
          wyniosły 758.705 zł 

3.	 Dokumentacje techniczne: sieci wodno – kanalizacyjne m. Dziadyk, kolonia Pietrzwałd, Kraplewo / budynek gminy/ i sieci wodociągowej Naprom, Brzydowo /gosp.kolonijne/

                         Zadanie to zostało wprowadzone w 2008 roku jako rozszerzenie
          zadania wyżej wymienionego w ramach prac dodatkowych. Koszty tych prac
          wyniosły 99.000 zł. Została opracowana jedna kompleksowa dokumentacja
          projektowo- kosztorysowa na miejscowości wymienione w jednym i drugim
          zadaniu. Uzyskano jedno pozwolenie na budowę linii  kanalizacyjnych i 
          wodociągowych.

4.	Opracowanie dokumentacji remontu kapitalnego i rozbudowy stacji uzdatniania wody w Pietrzwałdzie. Opracowanie dokumentacji podnoszenia ciśnienia wody w Wysokiej Wsi

                          W zasadzie realizacja tego zadania była w 2007 roku , ale w
         związku z brakiem  pozwolenia na realizację tego zadania, zostały 
         zatrzymane środki do dyspozycji w 2008 r.  jako środki niewygasające.
         Pozwolenie uzyskano, końcową należność wykonawcy zapłacono w
         wysokości 7.600 zł.

5.	Modernizacja nawierzchni wraz z budową sieci burzowej ul. Polna Kajkowo
           
                            W 2006 roku została opracowana dokumentacja techniczna. 
          W 2007 roku  rozpoczęto realizację zadania. Roboty zgodnie z umową 
          zostały zakończone 31 lipca 2008 roku. Zakres robót obejmował wykonanie
          sieci burzowej wraz s separatorem, przebudowę sieci gazowej oraz
          wykonanie nawierzchni drogi wraz z chodnikami i opaską bezpieczeństwa z
          kostki betonowej pol – bruk na długości 872 mb. Wykonawcą robót było 
          Przedsiębiorstwo Budowy Dróg i Mostów „DROMO” . Łączne nakłady
          wyniosły 1.695.476 zł. z tego w 2008 r. 932.961 zł. a ich źródłem 
          finansowania były środki własne w wysokości 475.461 zł. kredyt
          preferencyjny 457.500 zł.

6.	Modernizacja drogi gminnej i budowa kanalizacji deszczowej w Idzbarku – I etap

                           W 2005 roku wykonano projekt techniczny. W 2006 roku składno
          wniosek o wsparcie finansowe z funduszy strukturalnych Unii Europejskiej,
          w związku z tym zachodziła konieczność opracowania studium 
          wykonalności. Z powodu braku możliwości pozyskania środków 
          zewnętrznych,  bezzwrotnych została podjęta decyzja realizacji zadania
          etapami. W 2008 roku wykonano I etap, którego zakres obejmował  budowę
          sieci deszczowej o długości 1295 mb ,30 studzienek rewizyjnych, 6 
          studzienek ściekowych Wykonawcą tego zadania była Spółdzielnia Kółek 
          Rolniczych Rybno. W 2008 roku wydatkowano 363.751 zł. pochodzące z
          dochodów własnych w wysokości 53.751 zł. pożyczki preferencyjnej 
          310.000 zł. Całkowity koszt I etapu wyniósł 482.096 zł.

7.	Zakup i montaż wiat przystankowych 10 szt.

                             W ramach zapewnienia bezpieczeństwa i warunków 
          podróżującym zakupiono i zamontowano wiaty przystankowe w
          miejscowościach: Wysoka Wieś, Dziadyk, Ostrowin, Rudno, Samborowo,
          Warlity Wielkie, Międzylesie, Górka po 1 szt. St.Jabłonki  2 szt. Łącznie
          ustawiono 10 szt. Wykonawcą wiat wraz z montażem był  Zakład 
          Wielobranżowy „SOPEL” Białe Błota. Koszt całościowy wyniósł 39.655 zł.

8.	Modernizacja nawierzchni ulicy Zatorze w Samborowie

                            Zadanie rozpoczęte i zakończone w 2008 roku. Została wykonana
          nawierzchnia drogi z kruszywa skalnego amfibolit na długości 560 mb. i 
          szerokości 5 mb. Wykonawcą robót było „DROMOS” Budowa i Utrzymanie
          Dróg i Mostów Susz. Koszty wykonanego zadania wyniosły 152.183 zł. w
          tym współfinansowanie  z Nadleśnictwa wyniosło 53.200 zł. środki własne
          98.983 zł. 

9.	 Zakup agregatów oddymiających dla OSP Ornowo i St. Jabłonki

                             Nie wielkie zamierzenie inwestycyjne polegające na zakupie
          gotowych dóbr. Zostały zakupione dwa agregaty oddymiające dla OSP Stare
          Jabłonki i OSP Ornowo Koszty zakupionego sprzętu wyniosły 15.000 zł. 
          Głównym źródłem finansowania były środki otrzymane z PZU w wysokości
          8.000 zł. od OSP  6.780 zł. środki Gminy wyniosły 220 zł.

10.	 Zakup zmywarki do SP Pietrzwałd i Przedszkola w Tyrowie

                                W 2008 roku gmina dokonała zakupu zmywarek na łączną 
            kwotę 12.000 zł. Zakupiony sprzęt został przekazany do użytkowania do
            Szkoły Podstawowej w Pietrzwałdzie i Przedszkola w Tyrowie.  

11.	 Zakup zmywarki , patelni, taboret elektryczny do stołówki przy Szkole  Podstawowej w Szyldaku

                                     Wyżej wymieniony sprzęt został zakupiony do nowo
           organizowanej stołówki  przy Szkole Podstawowej w Szyldaku. Koszty
           zakupu wyniosły 17.800 zł. Pokrycie  finansowe pochodziło z przekazanej 
           dotacji z budżetu państwa na dożywianie w ramach  rządowego programu.

`    12. Zakup patelni elektrycznej do stołówki szkolnej w Brzydowie

                                       Szkoła Podstawowa w Brzydowie w ramach swojego
           planu finansowego, bez dodatkowego zwiększania, po uzyskaniu zgody
           formalnej zakupiła patelnię  elektryczną za 4.586 zł. do stołówki szkolnej.

13. Dobudowa łącznika wraz z wymianą pieca c.o. w GOK Samborowo

                                   W 2008 roku w Gminnym Ośrodku Kultury w Samborowie
           została dokonana wymiana pieca c.o. oraz dobudowano część łączącą węzeł
           sanitarny wraz z innymi pomieszczeniami z główną częścią budynku.
           Łączny koszt wykonanego zadania wyniósł 45.050 zł. z budżetu 2008 roku 
          Wydatkowano 40.000 zł. 

        14. Rozbudowa zaplecza świetlicy w Grabinku   

                               W 2008 roku kontynuowano rozbudowę świetlicy wiejskiej 
             w Grabinku. Wydatkowano środki własne w wysokości 50.000 zł. 
             W ramach realizacji zadania w dobudowanej części socjalnej o
             powierzchni 80 m² powstały węzły sanitarne, szatnia, pomieszczenia 
             magazynowe na sprzęt i wyposażenie świetlicy. 

        15. Place rekreacyjno – sportowe Kraplewo I etap

                        W 2007 i w 2008 roku były czynione starania o pozyskanie środków
             z funduszy europejskich, niestety z braku ogłoszenia konkursu na budowę 
             placów rekreacyjnych środków zewnętrznych nie pozyskano. W 2008 roku
             za środki własne gminy w wysokości 59.935 zł. wykonano: prace 
             porządkowe, plantowanie terenu, ogrodzenie placu z siatki, nawieziono
             ziemi urodzajnej i obsiano trawą, zakupiono huśtawkę podwójną, huśtawkę 
             wagową, piaskownicę, zestaw Ewa.

        16. Utworzenie ogólnodostępnych plaż w miejscowościach Kątno, 
              St. Jabłonki, Warlity Wielkie
   
                                W 2008 roku zostały przygotowane dokumenty do złożenia 
              wniosku aplikacyjnego. Wykonano studium wykonalności, dokumentację 
              oraz operat wodno prawny. Zostały także podpisane preumowy na  
              pozyskanie środków z funduszy  strukturalnych na realizację tego zadania.
              W 2008 roku wydatkowano środki własne w wysokości 35.000 zł.  
                       
        17.Dofinansowanie budowy budynku gospodarczego przy boisku w 
             Zwierzewie

                                  Realizacja tego zadania odbywa się przy udziale mieszkańców
             Zwierzewa. Powstaje budynek o wymiarach 6.5 m x 5,8 m składający się z
             części parterowej i poddasza. Cześć parterowa to pomieszczenie szatni dla
             zawodników i magazynki. Poddasze to pomieszczenie klubowe. Obecny
             stan to stan surowy zamknięty. Pomoc gminy w 2008 roku  wyniosła 4.948
             zł. z przeznaczeniem na zakup materiałów.

Pozostałe wydatki majątkowe w 2007 roku

1. Rozbudowa remizy OSP w Ornowie

                         To zadanie jest realizowane przez Ochotniczą Straż Pożarną w
     Ornowie. W 2008 roku  była prowadzona dalsza kontynuacja rozbudowy 
     istniejącego obiektu, powiększonego o duże pomieszczenie socjalno - bytowe,
     dwa boksy garażowe  i pomieszczenie świetlicowe. Gmina pomaga w
     rozbudowie, przekazała na ten cel 40.000 zł.  Dotacja została rozliczona. 
     Przedłożone kopie faktur dotyczą  zakupu materiałów budowlanych. Ponadto 
     Urząd Marszałkowski przekazał gminie dotację celową na  rozbudowę strażnicy 
     w Ornowie w wysokości 20.000 zł.

2. Budowa zakładu unieszkodliwiania odpadów komunalnych w Rudnie

                           Budowę zakładu unieszkodliwiania odpadów komunalnych w
    Rudnie prowadzi Związek Gmin „Czyste Środowisko”. Gmina jako członek
    związku jest współodpowiedzialna za realizację  tego zadania. Nakłady
    finansowe są dzielone  na poszczególne gminy w zależności od ilości
    mieszkańców. Gminy w formie składki wnoszą swoje udziały do związku. 
    W 2008 roku przekazana składka wyniosła 296.751 zł.

    3. Budowa chodnika łączącego ciąg pieszy z dworcem PKP w St. Jabłonkach

                         Zadanie było realizowane na mocy uchwały Rady Gminy w 
        sprawie udzielenia pomocy finansowej Powiatowi Ostródzkiemu na
        dofinansowanie budowy chodnika  łączącego ciąg pieszy z dworcem PKP 
        w St. Jabłonkach. Ze złożonego sprawozdania wynika ,że inwestycja została
        wykonana, ułożono chodnik z kostki betonowej Polbruk  202,800 m².
        Całkowity koszt budowy wyniósł 55.736 zł. udział gminy wyniósł 18.500 zł 

4.	Dofinansowanie zakupu samochodu dla Komendy Powiatowej Policji                      
                          
                           Planowany wydatek majątkowy w wysokości 30.000 zł. tytułem
          dotacji  z przeznaczeniem na dofinansowanie zakupu samochodu dla 
          Komendy Powiatowej Policji nie został wykonany. Nie zostało zawarte
          porozumienie z powodu zbliżającego się końca roku 2008 oraz procedur 
          obowiązujących policję tj. zgody Ministra Spraw Wewnętrznych, który
          zatwierdza wnioski celem dalszej ich realizacji.

5.	Dofinansowanie zakupu pojazdu specjalistycznego Państwowej Straży
     Pożarnej
 
                           Na mocy uchwały Rady Gminy i stosownej umowy zawartej z
          Powiatem Ostródzkim Gmina Ostróda udzieliła pomocy finansowej na zakup
          pojazdu specjalistycznego – podnośnika hydraulicznego SHD – 25 dla 
          jednostki ratowniczo – gaśniczej Powiatowej Straży Pożarnej. Przekazana
          pomoc finansowa wyniosła 15.000 zł.  

      6. Pomoc finansowa w zakupie sprzętu medycznego do szpitala

                           To kolejne zadanie, na które gmina udzieliła pomocy finansowej.
          Z Powiatem Ostródzkim została zawarta umowa na przekazanie środków w
          wysokości 15.000 zł. z przeznaczeniem na zakup sprzętu medycznego 
          endoskopu laryngologicznego – sprzętu pozwalającego wykonywać
          małoinwazyjne operacje i zabiegi w obrębie jam nosowych  i zatok
          obocznych nosa. 

Plan i Wykonanie wydatków na programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z funduszy 
strukturalnych za 2008 rok

    Załącznik nr 4

                            W załączniku Nr 4 do budżetu gminy na 2008 rok założono, że 8 zadań inwestycyjnych mogło by być współfinansowane z funduszy strukturalnych. Z ujętych 8 zadań 6 zadań dotyczyło Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich, a 2 zadania dotyczyły Regionalnego Programu Operacyjnego. Były przygotowane wnioski o dofinansowanie na następujące zadania; „Rozbudowa SPC w miejscowości Wysoka Wieś oraz SUW w Pietrzwałdzie”, „Modernizacja
centralnego ogrzewania w GOK’:, Rozbudowa zaplecza świetlicy w Grabinku”, „Utworzenie Centrum Aktywności Lokalnej w Durągu” ,”Utworzenie Centrum Aktywności Lokalnej w Ornowie”, „Utworzenie Centrum Aktywności Lokalnej w Ostrowinie”, Place rekreacyjno – sportowe Kraplewo I etap”, „Utworzenie ogólnodostępnych plaż w miejscowości Kątno, St. Jabłonki, Warlity Wielkie. Opracowane wnioski nie były rozpatrywane, ponieważ w 2008 roku nie ogłoszono konkursów na realizację tych projektów. 
                            W trakcie realizacji budżetu 2008 były ogłaszane konkursy, a dotyczyły  projektów  realizowanych w ramach wydatków bieżących – Programu operacyjnego kapitał ludzki. W ramach tego programu gmina realizowała 5 zadań. Priorytetem 2 zadań był rozwój wykształcenia i kompetencji w regionie poprzez oddolne inicjatywy edukacyjne  na obszarach  wiejskich. Pierwszy projekt pt. „Edukacja przez teatr i muzykę w gminie Ostróda” przyczynił się do aktywizacji mieszkańców gminy, umożliwił społeczności samorealizację rozwoju osobistego
po przez aktywne uczestnictwo w kulturze, spędzanie wolnego czasu w połączeniu z działaniami edukacyjnymi, wzmocnił integrację mieszkańców, zwiększył aktywność w życiu towarzyskim. Wydatkowano łącznie 44.395 zł. z tego środki unijne 37.736 zł. środki krajowe 6.659 zł.
Drugi projekt „Uczymy się pomagać” miał na celu przeszkolenie mieszkańców z zakresu pierwszej pomocy przedmedycznej, przystosowania umiejętności pomocy i ratowania życia ludzkiego w stanach zagrożenia.
Projekt koncentrował się na szkoleniu osób niezwiązanych z sektorem medycznym, lecz na osobach, które pragnęły zdobyć wiedzę dotyczącą ratownictwa  życia ludzkiego i zachowania się w ekstremalnych sytuacjach. Udział w szkoleniu wzięło 48 osób, wydatkowano 37.634 zł. w tym środki budżetu Unii Europejskiej wyniosły 31.989 zł.
Trzeci projekt realizowany przez Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej. W ramach tego projektu zostało przeszkolonych w różnego typu specjalnościach 50 osób, którzy byli długotrwałymi klientami pomocy społecznej, 10 osób kierowanych do pracy w Centrum Integracji Społecznej. Ponadto 29 uczestników projektu będzie brało udział w Programie Aktywności Lokalnej w Szyldaku  /kurs tańca, komputerowy, fotograficzny, wyjazd do teatru, kina/. Projekt ten jest realizowany w cyklu dwuletnim, w 2008 roku wydatkowano 369.546 zł. z tego środki krajowe
55.432 zł. środki unijne 314.114 zł.
Czwarty projekt pod nazwą „ Gmina Ostróda wspiera najmłodszych” przyczynia się do upowszechniania edukacji przedszkolnej na obszarach wiejskich na bazie dwóch przedszkoli Samborowie i Pietrzwałdzie, ma na celu zwiększenie uczestnictwa dzieci w wychowaniu przedszkolnym przez wydłużanie godzin pracy, uruchomienie dodatkowego naboru dzieci oraz zatrudnienie dodatkowego personelu. Realizacja tego projektu rozpoczęła się w 2008 roku,  z dalszą kontynuacją w 2009 roku. W 2008 roku wydatkowano 97.853 zł. z tego środki unijne wyniosły 84.441 zł. Całkowity koszt projektu został oszacowany na kwotę 331.463 zł.
Piąty projekt pt. EFS – sposobem na upowszechnianie edukacji przedszkolnej – obwód przedszkolny Tyrowo również ma na celu zwiększenie uczestnictwa dzieci w wychowaniu  przedszkolnym przez wydłużanie godzin pracy, uruchamianie nowego naboru dzieci. Cykl realizacyjny projektu obejmuje rok 2008 i 2009. Oszacowany koszt realizacji całego projektu wynosi 426.688 zł. w 2008 roku wydatkowano 70.830 zł. w tym  ze środków unijnych 60.206 zł.

Zestawienie przychodów i rozchodów budżetu Gminy 
i źródła sfinansowania deficytu lub rozdysponowania nadwyżki budżetowej za 2008 rok

  Załącznik nr 5

                           Dane przedstawione w załączniku nr 5 są informacją o sytuacji finansowej  jaka była w 2008 roku. Zostały przedstawione wielkości dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów planowanych na 2008 rok i osiągniętych w 2008 roku.
                           Na początek roku 2008 planowane wydatki były wyższe od prognozowanych dochodów o 3.211.426 zł. W trakcie roku  planowany deficyt uległ zmniejszeniu o kwotę 1.152.750 zł.
                           Na koniec 2008 roku planowane wydatki wynosiły 39.751.252 zł. a prognozowane dochody wynosiły 37.692.576 zł. co daje deficyt w wysokości 2.058.676 zł. Planowany deficyt został pokryty przychodami: ze środków kredytowych – 532.676 zł. środkami z pożyczek – 510.000 zł., spłatami pożyczek udzielonych przez gminę – 80.000 zł., emisją obligacji komunalnych – 1.000.000 zł., wolnymi środkami pochodzącymi z rozliczeń kredytów i pożyczek – 
949.104 zł.
                            Na koniec 2008 roku uzyskane dochody wyniosły 37.528.952 zł. a zrealizowane wydatki  wyniosły 38.386.747 i były wyższe od osiągniętych dochodów o 857.795  zł. jest to dużo mniej niż planowano, osiągnięty deficyt stanowi zaledwie 2,3 % osiągniętych dochodów. 
                           Rozchody gminy wyniosły  1.013.104  zł. i były przeznaczone na spłatę kredytów w wysokości 395.880  zł. i pożyczek w wysokości  587.224 zł. oraz udzielono pożyczki  w wysokości 30.000 zł. 
                           Osiągnięty za rok 2008 niedobór budżetowy  w wysokości 857.795 powiększy stan  deficytu osiągniętego w latach poprzednich, z kwoty  1.067.339 zł. do kwoty  1.877.334 zł.
                           Analizując wielkości otrzymanych dochodów w wysokości 37.528.952 zł. i przychodów w wysokości łącznej 3.130.330  zł. , po wykorzystaniu wydatków w wysokości 38.386.747  zł. i dokonanych spłatach pożyczek i kredytów  oraz udzielonej pożyczce w łącznej wysokości 1.013.104  zł. to wynik  finansowy gminy za rok 200 jest korzystny , bowiem stan wolnych środków jako nadwyżki środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu gminy  na koniec 2008 roku wyniósł 1.257.431  zł.  Środki te będą zaangażowane w spłatę pożyczek i kredytów przypadających do spłaty w 2009 roku.

Plan i wykonanie dochodów i wydatków związanych
z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej 
zleconych gminie i innych zadań zleconych ustawami 
za 2008 rok

    Załącznik nr 6

                          Realizacja dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej zleconych gminie i innych zadań zleconych ustawami za 2008 rok, przebiegała prawidłowo zarówno w zakresie otrzymanych dotacji jak i wykonywania wydatków.
W budżecie gminy na 2008 rok zaplanowane dotacje z budżetu państwa w wysokości 7.014.012 zł. w ciągu roku zostały ogólnie zwiększone do kwoty 7.776.296 zł. Zwiększenie dotyczyło nowego zadania jakim była  wypłata podatku akcyzowego producentom rolnym. W zakresie pomocy społecznej zmniejszone zostały środki na realizację świadczeń rodzinnych i składki na ubezpieczenia społeczne a zwiększone na zasiłki i pomoc w naturze.
                           Otrzymane łącznie dotacje w wysokości  7.705.420 zł. zostały wykorzystane w całości na zadania zlecone, zgodnie z celami wskazanymi przez dysponenta rządowego.
                           Przyznana dotacja w wysokości 695.737 zł. była przeznaczona na bezpośrednie wypłaty - zwrotu podatku akcyzowego w wysokości  682.095 zł. i koszty obsługi   13.642 zł. Zwrotu dokonano  319  producentom tj. 100%  złożonych wniosków, zgodnie z przepisami i ustalonymi limitami.
                          W 2008 roku  tak samo jak w latach poprzednich  realizowano zadanie z zakresu administracji publicznej dotyczące Urzędu Wojewódzkiego, a w szczególności sprawy meldunkowe, wojskowe, ewidencję działalności gospodarczej, wydawania dowodów osobistych. Otrzymana dotacja w wysokości 127.572 zł. została wydatkowana w całości, na pokrycie kosztów administracyjnych przede wszystkim na wynagrodzenia i pochodne.
                            Trzecie zadanie zlecone gminie to prowadzenie stałego rejestru wyborców. Na to zadania gmina otrzymała 2.170 zł. Została wykorzystana na zakup materiałów biurowych  i koszty usług pocztowych.
                           Na kolejne zadanie jakim jest prowadzenie spraw z zakresu obrony cywilnej , gmina otrzymała 1.000 zł. i wydatkowała je na szkolenie 2 drużyn ppoż. z kompanii ratownictwa ogólnego przy Urzędzie Gminy, zgodnie z planem szkoleń formacji obrony cywilnej. 
                          Największy zakres i największy udział mają zadania zlecone gminie z dziedziny pomocy społecznej. Łącznie na ich prowadzenie gmina otrzymała 6.878.953  zł.                                          
Największym zadaniem zleconym jest realizacja świadczeń rodzinnych. Od czasu wprowadzenia tego zadania do 2006 roku włącznie środki z roku na rok były wyższe. W 2007 roku  przyznana dotacja pierwotnie w wysokości 7.789.000 zł.  została zmniejszona  do kwoty 6.760.757  zł. a otrzymane środki wyniosły 6.698.411 zł. W 2008 roku nastąpił kolejny spadek wielkości dotacji z 6.400.000 zł; na początek roku do kwoty 6.298.426 zł. na koniec roku. 
Były wykorzystane na wypłatę dla ok 2.000  rodzin  zasiłki  rodzinne  wraz  z dodatkami na kwotę 6.143.760 zł. i na  koszty osobowe obsługi tego zadania 150.640 zł. 

                          Na zasiłki stałe wydatkowano 406.259  zł. Z tej formy pomocy skorzystało 124 rodzin z tego 64 osób samotnie prowadzącym gospodarstwo domowe i 60 osób mieszkających w rodzinie, średnia wysokość zasiłku wyniosła 317  zł.. Były przyznawane osobom nie posiadającym dochodu ze znacznym lub umiarkowanym stopniu niepełnosprawności.  
                           Ponadto w ramach pomocy społecznej,  realizowanych zadań zleconych były przekazywane składki na ubezpieczenia zdrowotne, za osoby pobierające świadczenia z pomocy społecznej w łącznej wysokości 51.768  zł.

Dochody i wydatki związane  z realizacją zadań z zakresu             administracji rządowej realizowanych na podstawie porozumień z organami administracji rządowej 
za 2008 rok

    Załącznik nr 7 

                     W 2008 roku zostało zawarte porozumienie pomiędzy  Wojewodą Warmińsko – Mazurskim a gminą Ostróda w sprawie powierzenia gminie prowadzenia spraw z zakresu administracji rządowej dotyczących grobów i cmentarzy wojennych. Na prowadzenie tych spraw gmina otrzymała 2.000 zł. Zostały wykorzystane w całości na koszty prac remontowych  i porządkowych na cmentarzu ofiar cywilnych z okresu II wojny światowej w Zawadach Małych.

Wydatki związane z realizacją zadań wspólnych realizowanych w drodze porozumień ( umów) z innymi jednostkami samorządu terytorialnego za 2008 rok

    Załącznik nr 8

                       W załączniku Nr 7 zostały wyszczególnione wydatki realizowane w 2008 roku w drodze porozumień zawartych z innymi jednostkami samorządu terytorialnego. Z Gminą Miejską w Ostródzie zostało zawarte 4 porozumienia, na realizację zadań publicznych:
1. Gmina Ostróda powierzyła świadczenie usług lokalnego transportu obsługi 
    ludności z następujących miejscowości: w ramach regularnego kursowania 
    połączonego z rozkładem miejskim Tyrowo, Morliny, Morliny – Oczyszczalnia,
    Worniny, Idzbark, Górka, Międzylesie ul. jeziorna, Kajkowo, Warlity Wielkie,
    jeden kurs dziennie w każdy dzień roboczy Ostróda – Reszki – Ostróda, Ostróda
    – Ornowo – Brzydowo – Durag – Lichtajny – Ostróda. Przekazana dotacja 
    wyniosła 260.000 zł. Podstawą do rozliczenia wysokości dotacji są planowane
    ilości kilometrów 235.571 km oraz ustalona stawka jednego wozokilometra
    1,104 zł.                                                                                    
2. Gmina Miejska Ostróda jako właściciel schroniska  a w jej imieniu opiekun 
    schroniska zapewniał bezdomnym  zwierzętom z terenu gminy schronienia.
    Na mocy porozumienia gmina zobowiązała się do ponoszenia kosztów 
    utrzymania zwierząt w wysokości 150 zł. miesięcznie , na podstawie wykazu
    ilości zwierząt potwierdzanego przez Urząd Miasta. Łączna kwota dotacji 
    przekazana na rzecz budżetu miejskiego wyniosła 97.350 zł. o 25.200 zł. więcej 
    niż w 2007  z uwagi na wzrost ilościowy zwierząt z 527 szt. w 2007 roku do 
    649 szt. w 2008 roku.
3. Gmina Ostróda zobowiązana została do refundacji kosztów płacowych 
    Przewodniczącego Międzyzakładowej Komisji Oświaty i Wychowania NSZZ 
    „Solidarność” na podstawie ustawy o związkach zawodowych. Przewodniczący 
    NSZZ „Solidarność” zatrudniony jest w placówce szkolnej miejskiej. Przekazana 
    kwota dotacji w 2008 roku wyniosła 6.928 zł. za 23 członków „Solidarność”
4.  Na rzecz gminy miejskiej w Ostródzie została przekazana dotacja w wysokości 
     172.018 zł. na częściowe pokrycie kosztów uczęszczania dzieci z gminy 
     Ostróda do przedszkoli niepublicznych w Ostródzie. Średnio pokrywano za 47 
     dzieci, miesięcznie ok. 306 zł.

Dotacje podmiotowe w 2008r

   Załącznik nr 9

                          W 2008 roku zgodnie z przyjętym budżetem i w zgodzie z przepisami prawa przekazano dotację na finansowanie działalności statutowej samorządowych instytucji kultury,  oraz na Niepubliczny Zespół Szkolno Przedszkolny w Lidzbarku.
Podmioty z otrzymanych dotacji złożyły rozliczenie, a także sprawozdanie z prowadzonej działalności za rok 2008.
                           Przekazana dotacja na rzecz Gminnego Ośrodka Kultury w Samborowie w wysokości 320.230 zł. została wykorzystana w całości na merytoryczną działalność 14 świetlic wiejskich i Gminnego Ośrodka Kultury w Samborowie. Stan zatrudnienia na 31 grudnia 2008 r. wynosił 14 osób. W świetlicach wiejskich było 9 pracowników  na niepełnych etatach w GOK 
5 osób. Na umowę zlecenie zatrudniono 9 opiekunów świetlic, 6 instruktorów między innymi kapelmistrz orkiestry, instruktor d/s tańca, instruktor d/s tańca i śpiewu, instruktor szachowy, instruktorzy d/s prowadzenia zajęć świetlicowych. Największy udział w wykorzystanej dotacji stanowią wynagrodzenia i pochodne jest to 210.784 zł. Kwotę 20.727 zł. wykorzystano na utrzymanie bazy lokalowej Gminnego Ośrodka Kultury w Samborowie a więc energia, woda,  wywóz nieczystości, konserwacja alarmu, opał. Na działalność administracyjną tj. materiały biurowe, rozmowy telefoniczne, uzupełnienie wyposażenia, opłaty bankowe, prenumerata prasy, usługi konserwacyjne łącznie wydatkowano 15.666 zł. Realizując działalność statutową Gminny Ośrodek Kultury wydatkował 63.805 zł. na utrzymanie kół zainteresowań, uczestnicząc w różnego rodzaju konkursach i festiwalach, przeglądach, turniejach podczas imprez gminnych, powiatowych i wojewódzkich. W świetlicach prowadzone były różne formy pracy: teatralne, konkursy, zajęcia plastyczne, gry i  zabawy, oraz formy poglądowe w postaci gazetek, ekspozycji i plakatów. Ponadto organizowano dla mieszkańców imprezy plenerowe na terenie gminy Ostróda.     
                      Na rzecz Gminnej Biblioteki Publicznej w Szyldaku została przekazana dotacja w łącznej wysokości 214.800 zł. o 1.000 zł. więcej niż w 2007 roku. Z przedłożonego rozliczenia wynika, że dotacja została  wykorzystana w 100% na: wynagrodzenia i pochodne pracowników, umowy zlecenia, zakup książek, środki czystości, prenumeraty, energia elektryczna, woda, ubezpieczenia majątkowe i usługi remontowe. W okresie sprawozdawczym funkcjonowało 7 placówek bibliotecznych w Szyldaku, Brzydowie, Idzbarku,  Pietrzwałdzie, Samborowie, St. Jabłonkach i Tyrowie. Stan zatrudnienia wynosił 9 osób na 4,8 etatu. Koszty w poszczególnych placówkach wyniosły: Gminna Biblioteka – 83.174 zł. w Pietrzwałdzie – 14.573 zł. w Brzydowie - 10.807 zł. w Samborowie – 13.648 zł. w Tyrowie – 25.098 zł. w St. Jabłonkach – 21.050 zł. w Idzbarku – 12.257 zł. w Szyldaku – 34.193 zł. Większość placówek funkcjonowało bez większych zakłóceń , krótkie przerwy spowodowane były chorobami i planowanymi urlopami wypoczynkowymi oraz z powodu prowadzonych remontów. W dłuższym okresie była zamknięta biblioteka w Idzbarku z powodu zmiany pracownika. wypożyczono ogółem 33.234 jednostki w tym : 28.123 książki, 4.898 czasopism, 213 jednostek specjalnych /kasety, płyty CD. Udzielono
2.685 informacji bibliotecznych, bibliograficznych i rzeczowych. Ogółem z usług bibliotecznych skorzystało 23.761 osób, w tym z internetu 1.348.
                       Od miesiąca września funkcjonuje Niepubliczny Zespół Szkolno – Przedszkolny w Idzbarku, któremu przekazano dotację w wysokości 146.951 zł. w tym na remonty i modernizację budynku 31.725 zł. Dotacja przekazywana była na 53 uczniów szkoły i 6 uczniów oddziału  „0’ w okresach  miesięcznych w wysokości 28.806 zł.            

Dotacje celowe na zadania własne Gminy realizowane przez podmioty należące i nienależące do sektora finansów
publicznych w 2008r

Załącznik nr 10

                         W załączniku nr 9 zostały przedstawione zadania własne gminy, które zostały zlecone do realizacji podmiotom nie zaliczanym do sektora finansów publicznych i nie działających w celu osiągnięcia zysku.
Na prowadzenie zadania określonego w budżecie gminy w  2007 roku tak samo jak w latach poprzednich  „Udzielenie schronienia, zapewnienie posiłku oraz niezbędnego ubrania osobom tego pozbawionych z terenu gminy” została zawarta umowa  z Polskim Komitetem Pomocy Społecznej Zarządem Rejonowym w Ostródzie..
Gmina zleciła realizację zadania z zakresu pomoc społecznej polegającej na ;
-prowadzenie schronienia dla osób bezdomnych, zapewniając potrzebującym 
 nocleg, wyżywienie, odzież, pomoc psychologa,
-prowadzenie magazynu w celu pozyskiwania i dystrybucji darmowej żywności 
 i odzieży dla osób bezdomnych i najuboższych mieszkańców gminy Ostróda,
-zapewnienie jednego ciepłego posiłku dziennie najuboższym mieszkańcom gminy,
-zakup żywności,
-drobne prace remontowe na terenie schroniska.
Na wyżej wymienione cele gmina przekazała dotację w wysokości 20.000 zł
Zarząd Rejonowy PKPS złożył sprawozdanie z realizacji zadania z zakresu pomocy społecznej, w którym przedstawił  rozliczenie z przekazanych środków. Zostały wykorzystane na zakup żywności – 10.000 zł, na prace remontowe między innymi na renowacje okien, modernizację instalacji elektrycznej – 10.000 zł. Złożone sprawozdanie potwierdza  wykonanie zadań i celów określonych w umowie.
                             W 2008 roku gmina pomogła w udzieleniu pomocy materialnej uczniom i studentom z naszej gminy. W tym celu została zawarta umowa z Fundacją Rozwoju Regionu  Łukta  „Równe Szanse „. Została przekazana dotacja w wysokości 8.000 zł. Fundacja przyznała 7 uczniom szkół średnich stypendia po 2.000 zł. oraz „Moje stypendium” dla 2 studentów.
                             Na zadanie zakresu kultury fizycznej Działanie na rzecz piłki nożnej w środowisku wiejskim zaplanowano w budżecie 65.000 zł. Realizację tego zadania powierzono 4 podmiotom wyłonionym w drodze otwartego konkursu. Umowy podpisano z:
- Ochotniczą Strażą Pożarną w Turznicy na kwotę 14.000 zł. W ramach 
  przekazanych środków prowadzone były szkolenia, treningi dla 20 osób w wieku
  10 – 17 lat, 20 osób w wieku 17 – 26  lat. Klub Sportowy „Płomień” Turnica
  uczestniczył w rozgrywkach klasy B, sekcja młodzików brała udział w licznych 
  sparingach i rozgrywkach piłkarskich. Rozegrano mecze w Turznicy,
  Samborowie, Tyrowie, Kozłowie, Pruski, Frednowy, Rybno, Olsztyn, Jamielnik,
  Frygnowo, Rudzienice, Rożental, Łązyn. 
- Gminnym Klubem Sportowym ISKRA Smykówko na kwotę 20.000 zł. były 
   przeznaczone na prowadzenie 4 zajęć  tygodniowo dla około 40 osób, 
   uczestnictwo w rozgrywkach juniorów i seniorów  klasy okręgowej, 
   popularyzowanie piłki nożnej wśród dzieci i młodzieży. Mecze były rozgrywane
   w Smykowie, Zwierzewie, Olsztynie, Mszanowie, Dąbrównie, Kurzętniku, 
   Rudzienicach, Iłowie, Wipsowie, Wielbarku. Ze złożonego sprawozdania 
   wynika, że dotacja została wydatkowana na składki , wpisowe, opłaty
   sędziowskie, wyposażenie boiska, przejazdy na mecze.
- Gminnym Klubem Sportowym SZELĄG – KORMORAN  Zwierzewo  na kwotę 
   21.000 zł. W ramach otrzymanej dotacji klub przygotowywał drużyny do 
   rozgrywek organizowanych przez Warmińsko – Mazurski Związek Piłki Nożnej.
Angażowano ok 40 osób w eliminacjach i turniejach LZS, w treningach, w
   rozgrywkach piłkarskich w Zwierzewie, Ostrowinie, Stare Jabłonki, Lubajnach,
   Nowe Siedlisko, Górka, Idzbark, Szyldak.
- Gminnym Klubem Sportowym Tyrowo na kwotę 10.000 zł. W realizację tego
   zadania zostało zaangażowane  30 osób z Tyrowa, Morlin i Ryńskiego. Były
   prowadzone rozgrywki na  boiskach do gier małych w Tyrowie, Kraplewie, 
   Morlinach, Ryńskie, Nastajki oraz hali sportowej w Tyrowie. Zajęcia 
   Prowadzone były średnio 12 razy miesięcznie. Ponadto rozegrano mecze w
   Turznicy, Rudzienice, Rożental, Frygnowo, Pruski, Frednowy, Jamielnik.

                             Drugim zadaniem z zakresu kultury fizycznej to „Popularyzacja piłki siatkowej wśród mieszkańców gminy” . To zadanie zostało powierzone Miejskiemu Klubowi Sportowemu FOTO Ola Ostróda. W ramach projektu trenowało 60 zawodników w różnej kategorii wiekowej. Były prowadzone treningi 5 – 6 razy w tygodniu oddzielnie dla chłopców i dziewcząt., turnieje piłki plażowej, siatkowej na boiskach Hotelu ANDERS, w których łącznie wzięło udział ok 1000 zawodników i zawodniczek. Treningi prowadziło 5 licencjonowanych 
Instruktorów piłki siatkowej.
                              Kolejne zadanie z zakresu kultury fizycznej to Popularyzacja sportów walk wschodu wśród dzieci i młodzieży. Realizacje tego zadania przyjęły 2 podmioty. Jedną umowę podpisano z Uczniowskim Klubem Sportowym SHIZOKU Ostróda na kwotę 2.500 zł. Klub dla 20 osób z terenu gminy prowadził szkolenia i treningi w judo. Zajęcia odbywały się raz w tygodniu w Szyldaku. Starsi zawodnicy z Samborowa i Idzbarka  trenowali w Ostródzie. Organizowano wyjazdy na zawody sportowe w kraju i za granicą, gdzie zawodnicy z gminy zajmowali wysokie lokaty. W Idzbarku została utworzona filia klubu.
Drugą umowę zawarto ze Stowarzyszeniem GLADIUS na kwotę 2.500 zł. na dyscyplinę sportową karate. W ćwiczeniach uczestniczyło średnio 66 w utworzonych 2 grupach wiekowych dziecięcej 5 – 10 lat oraz młodzieżowej 10 – 15 lat z miejscowości Samborowo, Zwierzewo,  Nowe Siedlisko, Idzbark, Szyldak. W ramach bezpłatnych zajęć mieszkańcy gminy mogli  trenować koreańską odmianę karate. Dotacja została wykorzystana na zakup sprzętu , ochraniaczy do ciała oraz na pokrycie kosztów transportu.

Plan przychodów i wydatków Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej za 2008 rok

   Załącznik nr 11

                         Załącznik Nr 12 przedstawiający dane przychodów i wydatków Gminnego  Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej stanowi nieodłączną część budżetu. Łączne przychody w 2008 roku wyniosły 141.242 zł. pochodziły z różnych opłat, otrzymywane z Urzędu Marszałkowskiego, były dużo niższe niż w 2007 roku i w latach poprzednich. Spadek wpływów o ok.40 %  jest trudny do wytłumaczenia z uwagi na to, że gmina nie jest bezpośrednim wykonawcą opłat. 

Wydatki  wyniosły 141.242  zł. były przeznaczone na;
- dofinansowanie realizowanych zadań inwestycyjnych w zakresie gospodarki
  wodno - ściekowej  w wysokości 50.000 zł. z braku środków z tytułu wpływów
  nie przekazano w całości
- opłacenie kosztów dokumentacji technicznej „Kanalizacja sanitarna Żurejny, 
   Kątno,
- opłacenie kosztów operatu wodno – prawnego na oczyszczalnię ścieków w 
  Lipowie , Smykówku, separatora wód deszczowych Wałdowa, Kakowa, poboru 
  wody i odprowadzenie popłuczyn ze Stacji Uzdatniania Wody w Pietrzwałdzie,
- udzielenie pomocy finansowej w budowie przydomowej oczyszczalni ścieków 
  w Brzydowie,
- dofinansowanie wymiany pokryć dachowych w Zwierzewie, Idzbarku,
  Samborowie,  Pietrzwałdzie, Brzydowie, Wirwajdach, Międzylesiu,
- pokrycie kosztów remontu ujęcia wody wraz z jej doprowadzeniem do 
  gospodarstw w Ornowie
- dofinansowanie budowy ujęcia wody w Lubajnach,
- kosztów przeprowadzenia akcji „Wiosenne Sprzątanie Warmii i Mazur 2008”
  „Sprzątanie  Świata Polska 2008.
         Na koniec 2008 roku stan funduszu wynosi 6.453  zł. jest to  więcej niż pierwotne założenia, które określono w wysokości 1.600 zł. . 

Łączna kwota długu gminy na koniec 2008 roku

    Załącznik nr 12

                          Łączny dług gminy na początek roku 2008 wynosił 2.075.193 zł. pochodził z zaciągniętych pożyczek i kredytów preferencyjnych , na realizację zadań inwestycyjnych: 
- Modernizacja oczyszczalni ścieków w Samborowie – 97.224 zł.
- Budowa sieci kanalizacyjnej w Międzylesiu i etap – 140.000 zł.
- Budowa sieci kanalizacyjnej w Międzylesiu II i III etap  - 300.000 zł.
- Budowa sieci kanalizacyjnej w Lubajnach I etap  - 550.000 zł.
- Budowa sieci wodociągowej w Międzylesiu - 190.000 zł.
- Dokumentacja techniczna kanalizacji sanitarnej Lubajny – Zwierzewo –
  125.000 zł.
- Modernizacja oświetlenia ulicznego – 372.265 zł.

- Dokumentacja techniczna gospodarki wodno – ściekowej aglomeracja
   Samborowo – 300.704 zł
W 2008 roku gmina zaciągnęła nowe pożyczki, kredyty preferencyjne oraz wyemitowała obligacje na realizację zadań inwestycyjnych:
- Budowa kanalizacji deszczowej w Idzbarku – 310.000 zł.
- Dokumentacja techniczna gospodarki wodno – ściekowej aglomeracja Ostróda –
  200.000 zł.
- Dokumentacja techniczna gospodarki wodno – ściekowej aglomeracja 
  Samborowo – 75.176 zł.
- Modernizacja drogi ul. Polnej w Kajkowie – 457.500 zł.  
- Modernizacja budynku na potrzeby UG i GOPS  - 1.000.000 zł.                                                                           
W roku sprawozdawczym gmina spłaciła pożyczki i kredyty w wysokości 
983.104 zł..
Łączny dług gminy na koniec 2008 roku wynosi 3.134.765 zł. i dotyczy w całości zaciągniętych pożyczek preferencyjnych w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w wysokości 1.010.000 zł i kredytów preferencyjnych zaciągniętych w Banku Ochrony Środowiska w wysokości 709.765 zł. w Bank Gospodarstwa Krajowego w wysokości 415.000zł.,
oraz z tytułu emisji obligacji komunalnych 1.000.000 zł.  Gmina nie posiada długu z innych tytułów dłużnych, nie udzielała poręczeń ani gwarancji.
Poziom relacji zobowiązań ogółem do dochodów ogółem gminy wynosi 8,4% , zwiększył się w stosunku do roku 2007, ale nadal jest bezpieczny i nie stanowi zagrożenia dla finansów gminy. Analizując poziom płynności finansowej gminy w 2008 roku, należy stwierdzić, że był stabilny, opierano się tylko na wpływach bieżących dochodów i przychodów, nie korzystano z kredytów
na potrzeby bieżące.