Zarządzenie Nr 113/07
Wójta Gminy Ostróda
z dnia 14 listopada 2007 r.

w sprawie: projektu budżetu Gminy na 2008 rok.

		Na podstawie art. 52 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym /Dz. U. z 2001r. Nr 142, poz. 1591 z późniejszymi zmianami/ w związku z art. 179, art. 180 i art. 181 ustawy z dnia 30 czerwca 2005r o finansach publicznych / Dz. U. z 2005 r Nr 249 poz. 2105 z póź. zm./ Wójt Gminy z a r z ą d z a, co następuje:

		§ 1. Przedstawiam:

		1. Projekt uchwały budżetowej wraz załącznikami i objaśnieniami zgodnie z załącznikiem nr 1.

		2. Prognozę łącznej kwoty długu zgodnie z załącznikiem nr 2 i 2a.

		3. Informacją o stanie mienia komunalnego zgodnie z załącznikiem nr 3.

	- Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Olsztynie celem zaopiniowania.

	- Radzie Gminy Ostróda.

		§ 2. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega obwieszczeniu.

Wójt Gminy Ostróda
Gustaw Marek Brzezin

PROJEKT

Załącznik Nr 1
do Zarządzenia Wójta Gminy Ostróda
Nr 113/07
z dnia 14 listopada 2007r

Uchwała Nr
Rady Gminy Ostróda
z dnia

w sprawie uchwalenia budżetu gminy Ostróda na 2008 r.

		Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, pkt 9 lit. „d” oraz lit. „i” ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz.1591; ze zm.) oraz art. 165, 165a, art. 184, art. 188 ust. 2 i art. 195 ust. 2 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2005 r. Nr 249, poz. 2104, ze zm.) Rada Gminy uchwala, co następuje:

		§ 1. Dochody budżetu gminy w wysokości 35.180.947 zł, z tego: dochody bieżące w wysokości 32.331.897 zł, dochody majątkowe w wysokości 2.849.050 zł. zgodnie z załącznikiem nr 1.

		§ 2.1. Wydatki budżetu gminy w wysokości 38.392.373 zł, z tego: wydatki bieżące w wysokości 30.188.643 zł, wydatki majątkowe w wysokości 8.203.730 zł. zgodnie z załącznikiem nr 2.

		2. Limity wydatków na wieloletnie programy inwestycyjne w latach 2008 - 2010.

	- 2008 r. w wysokości 3.460.000 zł,

	- 2009 r. w wysokości 10.116.980 zł,

	- 2010 r. w wysokości 5.030.000 zł.

	Wydatki na zadania inwestycyjne w 2008 roku w wysokości 4.406.954 zł. Pozostałe wydatki majątkowe w 2008 r. w wysokości 336.776 zł. zgodnie z załącznikiem nr 3.

		3. Wydatki na programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z funduszy strukturalnych i Funduszu Spójności w wysokości 1.420.000 zł. zgodnie z załącznikiem nr 4.

		§ 3.1. Deficyt budżetu gminy w wysokości 3.211.426 zł zostanie pokryty przychodami pochodzącymi z:

	1) zaciąganych kredytów w kwocie 	 2.078.926 zł,

	2) zaciągniętych pożyczek 1.132.500 zł,

		2. Przychody budżetu w wysokości 4.242.530 zł, rozchody w wysokości 1.031.104 zł. zgodnie z załącznikiem nr 5.

		§ 4. W budżecie tworzy się rezerwę:

	- ogólną w wysokości 105.000 zł,

	- celową na zarządzanie kryzysowe w wysokości 2.100 zł.

		§ 5.1. Ustala się dochody w kwocie 240.000 zł z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych oraz wydatki w kwocie 235.000 zł na realizację zadań określonych w programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych.

		2. Ustala się wydatki w kwocie 5.000 zł na realizację zadań określonych w gminnym programie przeciwdziałania narkomanii.

		§ 6.1. Dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami w wysokości 7.014.012 zł. zgodnie z załącznikiem nr 6.

		2. Dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej realizowanych na podstawie porozumień z organami administracji rządowej w wysokości 1.000 zł. zgodnie z załącznikiem nr 7.

		3. Wydatki związane z realizacją zadań realizowanych na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego w wysokości 517.488 zł. zgodnie z załącznikiem nr 8.

		§ 7.1. Dotacje podmiotowe dla gminnych instytucji kultury na łączną kwotę 542.800 zł. zgodnie z załącznikiem nr 9.

		2. Dotacje celowe na zadania własne gminy realizowane przez podmioty należące i nienależące do sektora finansów publicznych na łączną kwotę - 128.000 zł. zgodnie załącznikiem nr 10.

		§ 8.1. Ustala się plan przychodów i wydatków Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w wysokości:

	1) przychody - 247.000 zł,

	2) wydatki - 245.900 zł. zgodnie z załącznikiem nr 11.

		§ 9. Limity zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek zaciągniętych na:

	1) sfinansowanie przejściowego deficytu budżetu w kwocie 2.700.000 zł;

	2) sfinansowanie planowanego deficytu budżetu w kwocie 3.211.426 zł.

		§ 10. Upoważnia się Wójta do:

	1) zaciągania kredytów i pożyczek oraz emisji papierów wartościowych na pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu do wysokości 2.700.000 zł, do spłaty raty pożyczek i kredytów w wysokości ogółem 1.031.104
zł.

	2) zaciągania zobowiązań:

	a) na finansowanie wydatków na wieloletnie programy inwestycyjne, na programy i projekty realizowane ze środków Unii Europejskiej lub bezzwrotnych środków zagranicznych oraz na zadania wynikające z kontraktów wojewódzkich do wysokości określonej w załączniku nr 3 i nr 4,

	b) z tytułu umów, których realizacja w roku następnym jest niezbędna dla zapewnienia ciągłości działania gminy i termin zapłaty upływa w 2009 roku,

	3) dokonywania zmian w planie wydatków polegających na przenoszeniu wydatków między paragrafami i rozdziałami z wyłączeniem przeniesień wydatków między działami,

	4) dokonywania zmian w planie wydatków Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, polegających na przenoszeniu wydatków między paragrafami w zakresie wydatków bieżących,

	5) lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach bankowych w innych bankach niż bank prowadzący obsługę budżetu Gminy.

		§ 11. Wykonanie Uchwały powierza się Wójtowi.

		§ 12. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2008 roku i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Warmińsko Mazurskiego oraz na tablicy ogłoszeń Urzędu Gminy.

Przewodniczący Rady Gminy Ostróda
.............................................................

Załącznik Nr 1
do uchwały Rady Gminy
Nr
z dnia

Prognozowane dochody budżetu Gminy na 2008 rok wg źródeł pochodzenia i działów klasyfikacji w złotych

Dz.	Określenie działu i źródła pochodzenia	Przewidywane wykonanie za 2007 rok	Plan 2008rok	z tego:	Wskaźnik %
4:3	Struktura %
Plan na
2008	
				bieżące	majątkowe			
1	2	3	4	5	6	7	8	
010	Rolnictwo i łowiectwo	541.400	1.139.200	11.700	1.127.500	210,4	3,2	
	Środki pozyskane z funduszy UE i budżetu państwa na zadania inwestycyjne	78.802	337.500	-	337.500	428,3	-	
	Dzierżawa obwodów łowieckich	7.180	11.700	11.700	-	162,9	-	
	Środki pozyskane z innych źródeł	240.000	790.000	-	790.000	-	-	
	Dotacje na zadania zlecone bieżące	215.418	-	-	-	-	-	
600	Transport i łączność	885.963	-	-	-	-	-	
	Różne dochody pozyskane z innych źródeł	163.900	-	-	-	-	-	
	Środki pozyskane z funduszy UE i budżetu państwa na zadania inwestycyjne	722.063	-	-	-	-	-	
700	Gospodarka mieszkaniowa	820.700	697.600	241.800	455.800	85,0	1,9	
	Najem mieszkań komunalnych i wpływy z usług komunalnych
	153.900	144.600	144.600	-	95,8	-	
	Wpływy z przekształcenia wieczystego użytkowania	17.000	14.200	-	14.200	83,5	-	
	Dochody z dzierżawy mienia	40.000	21.000	21.000	-	52,5	-	
	Wpływy z innych opłat, planistyczne i adiacenckie	150.000	50.000	50.000	-	33,3	-	
	Wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości	26.200	26.200	26.200	-	100,0	-	
	Wpływy ze sprzedaży wyrobów i składników majątkowych	433.600	441.600	-	441.600	101,8	-	
710	Działalność usługowa	6.700	5.300	5.300	-	79,1	0,0	
	Wpływy z tytułu opłat za miejsca na cmentarzu	6.700	5.300	5.300	-	79,1	-	
750	Administracja publiczna	103.446	145.172	145.172	-	140,3	0,4	
	Wpływy z różnych dochodów	3.000	3.100	3.100	-	103,3	-	
	Różne opłaty	11.500	11.500	11.500	-	100,0	-	
	Dochody z zadań zleconych	4.500	3.000	3.000	-	66,7	-	
	Dotacje na zadanie zlecone bieżące	84.446	127.572	127.572	-	151,1	-	
751	Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa	65.250	2.440	2.440	-	3,7	0,0	
	Dotacje na zadania zlecone bieżące - aktualizacja i prowadzenie stałego rejestru wyborców
	2.370	2.440	2.440	-	102,9	-	
	Dotacja na zadania zlecone bieżące - wybory do senatu i sejmu i senatu
	62.880	-	-	-	-		
752	Obrona narodowa	-	1.000	1.000	-	-	-	
	Dotacje na zadania zlecone bieżące- porozumienia	-	1.000	1.000	-	-	-	
754	Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa	300	401.000	1.000	400.000	-	1,1	
	Dotacje na zadania zlecone bieżące	300	1.000	1.000	-	333,3		
	Pozyskane z innych źródeł	-	400.000	-	400.000	-	-	
756	Dochody od osób prawnych od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem	11.633.100	11.909.290	11.909.290	-	102,3	33,8	
	Podatek od nieruchomości 
od osób prawnych	3.844.000	3.940.000	3.940.000	-	102,5	-	
	Podatek od nieruchomości 
od osób fizycznych	1.275.000	1.309.400	1.309.400	-	102,7	-	
	Podatek rolny od osób prawnych	161.000	285.300	285.300	-	177,2	-	
	Podatek rolny od osób fizycznych	1.027.000	1.472.800	1.472.800	-	143,4	-	
	Podatek leśny od osób prawnych	239.500	261.800	261.800	-	109,3	-	
	Podatek leśny od osób fizycznych	17.500	18.600	18.600	-	106,2	-	
	Podatek od środków transportowych od osób prawnych	74.600	72.800	72.800	-	97,6	-	
	Podatek od środków transportowych od osób fizycznych	156.000	144.400	144.400	-	92,5	-	
	Podatek od czynności cywilno- prawnych od osób prawnych	11.400	10.800	10.800	-	94,7	-	
	Podatek od czynności cywilno-
prawnych od osób fizycznych	1.250.000	233.900	233.900	-	18,7	-	
	Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej	20.000	18.400	18.400	-	92,0	-	
	Podatek od spadków i darowizn	14.100	14.100	14.100	-	100,0	-	
	Wpływy opłaty skarbowej	34.000	32.800	32.800	-	96,4	-	
	Wpływy z opłaty eksploatacyjnej	6.000	4.100	4.100	-	68,3	-	
	Wpływy z opłaty miejscowej	25.000	22.300	22.300	-	89,2	-	
	Udział w podatku dochodowym od osób fizycznych	3.234.800	3.878.590	3.878.590	-	119,9	-	
	Udział w podatku dochodowym od osób prawnych	200.000	164.000	164.000	-	82,0	-	
	Odsetki od nieterminowych wpłat tyt. podatku i opłat	15.000	-	-	-	-	-	
	Wpływy z różnych opłat w tym: (prolongacyjna)	16.000	13.000	13.000	-	81,2	-	
	Rekompensata utraconych dochodów ( podatkowe)	12.200	12.200	12.200	-	100,0	-	
758	Różne rozliczenia	10.744.568	11.582.945	11.582.945	-	107,8	32,9	
	Pozostałe odsetki (od środków finansowych w banku)	78.000	27.980	27.980	-	35,9	-	
	Darowizny pieniężne i inne	36.815	-	-	-	-	-	
	Różne rozliczenia finansowe	22.700	-	-	-	-	-	
	Część oświatowa subwencji ogólnej-zadania oświatowe	8.877.526	9.166.740	9.166.740	-	103,2	-	
	Część podstawowa subwencji 
ogólnej wyrównawcza z tego:
 -kwota podstawowa
 -kwota uzupełniająca	1.656.394

104.285
1.552.109	2.324.935

618.221
1.706.714	2.324.935

618.221
1.706.714	-

	140,3

592,8
109,9	-	
	Część równoważąca subwencji
ogólnej	73.133	63.290	63.290	-	86,5		
801	Oświata i wychowanie	505.184	360.260	360.260	-	71,3	1,0	
	Dochody z tytułu odpłatności za korzystanie z przedszkola	227.130	267.260	267.260	-	117,6	-	
	Dochody różne /wynajem, darowizny/	3.900	-	-	-	-	-	
	Dotacje celowe na zadania własne bieżące	171.554	93.000	93.000	-	54,2	-	
	Pozyskane z innych źródeł (pozabudżetowych)	102.600	-	-	-	-	-	
851	Ochrona zdrowia	234.380	240.000	240.000	-	102,4	0,7	
	Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu	234.380	240.000	240.000	-	102,4	0,7	
852	Pomoc społeczna	8.281.405	7.617.000	7.617.000	-	91,9	21,6	
	Wpływy z usług opiekuńczych	27.000	29.500	29.500	-	103,7	-	
	Dochody z zadań zleconych	2.500	1.500	1.500	-	120,0	-	
	Dotacje celowe za zadania zlecone – bieżące w tym
- świadczenia rodzinne
- skł. na ubezp zdrowotne
- zasiłki i pomoc w naturze	7.175.630

6.675.630
50.000
450.000	6.883.000

6.400.000
56.000
427.000	6.883.000

6.400.000
56.000
427.000	-

-
-
-	95,9

95,8
112,0
94,9		
	Dotacje celowe na zadania własne – bieżące w tym:
-	zasiłki okresowe
-	dożywianie
-	GOPS	984.275

350.000
305.241
329.034	703.000

259.000
137.000
307.000	703.000

259.000
137.000
307.000	-

-
-
-	71,4

74,0
44,8
93,3		
	Środki pozyskane z innych źródeł
( majątkowe)	92.000	-	-	-	-	-	
854	Edukacyjna opieka wychowawcza	571.934	197.990	197.990	-	34,6	0,5	
	Dochody z tytułu odpłatności za korzystanie ze stołówki szkolnej	144.600	197.990	197.990	-	136,9		
	Dotacje celowe na zadania własne - bieżące	427.334	-	-	-	-	-	
900	Gospodarka komunalna i ochrona środowiska	284.700	139.000	10.000	129.000	48,8	0,4	
	Wpływ z opłaty produktywnej	10.000	10.000	10.000	-	100,0	-	
	Dotacje na zadnia własne inwestycyjne - GFOS	274.700	129.000	-	129.000	46,9	-	
921	Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego	8.000	315.000	6.000	309.000	3,9	0,9	
	Dochody z wynajmu sali	8.000	6.000	6.000	-	75,0	-	
	Środki pozyskane z funduszy
strukturalnych UE	-	309.000	-	309.000	-	-	
926	Kultura fizyczna i sport	-	427.750	-	427.750	-	1,2	
	Środki pozyskane z funduszy 
strukturalnych UE	-	427.750	-	427.750	-	-	
	Ogółem dochody	34.687.030	35.180.947	32.331.897	2.849.050	101,4	100,0	
	z tego:							
1	Dochody własne	13.281.705	13.421.720	12.965.920	455.800	101,0	38,1	
	 w tym:							
	 -za wydawanie zezwoleń na
 sprzedaż napojów
 alkoholowych	234.380	240.000	240.000	-	102,4	-	
2	Dotacje na zadania zlecone	7.541.044	7.015.012	7.015.012	-	93,0	19,9	
3	Dotacje na zadania własne	1.583.163	796.000	796.000	-	50,2	2,3	
4	Subwencje	10.607.053	11.554.965	11.554.965	-	108,9	32,8	
5	Środki pozyskane z innych źródeł	598.500	1.190.000	-	1.190.000	198,8	3,4	
6	Środki z funduszy UE
i budżetu państwa na zadania inwestycyjne	800.865	1.074.250	-	1074.250	134,1	3,0	
7	Pozostałe dotacje	274.700	129.000	-	129.000	46,9	0,4	
Załącznik Nr 2
do Uchwały Rady Gminy
Nr
z dnia

Planowane wydatki budżetu Gminy na 2008 rok wg działów i rozdziałów klasyfikacji w złotych.

Dz.	Rozdz.	Określenie działu i rozdziału	Przewidywane wykonanie za 2007r.	Plan na 2008 rok	w tym:	Wskaźnik 5:4	Struktura %	
					Wydatki bieżące	z tego:	Wydatki majątkowe		Plan na 2008r.	
						Wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń	Dotacje	Wydatki na obsługę długu	Wydatki z tytułu poręczeń i gwarancji				
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	
010		Rolnictwo i łowiectwo	1.639.193	2.351.654	82.700	-	-	-	-	2.268.954	143,5	6,1	
	01010	Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi	1.400.396	2.319.954	51.000	-	-	-	-	2.268.954	165,7	6,0	
	01030	Izby Rolnicze	23.379	31.700	31.700	-	-	-	-	-	135,6	0,1	
	01095	Pozostała działalność	215.418	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
600		Transport i łączność	2.596.220	2.029.000	573.000	28.000	230.000	-	-	1.456.000	78,2	5,3	
	60004	Lokalny transport zbiorowy	230.000	230.000	230.000	-	230.000	-	-	-	100,0	0,6	
	60016	Drogi publiczne gminne	2.366.220	1.799.000	343.000	28.000	-	-	-	1.456.000	76,0	4,7	
700		Gospodarka mieszkaniowa	453.510	427.650	387.650	27.380	-	-	-	40.000	94,3	1,1	
	70004	Różne jednostki obsługi gospodarki mieszkaniowej 
	292.860	252.500	252.500	27.380	-	-	-	-	86,2	0,7	
	70005	Gospodarka gruntami i nieruchomościami	160.650	175.150	135.150	-	-	-	-	40.000	109,0	0,4	
710		Działalność usługowa	214.107	171.800	171.800	82.300	-	-	-	-	80,2	0,4	
	71004	Plany zagospodarowania przestrzennego	152.040	148.700	148.700	72.700	-	-	-	-	97,8	0,3	
	71035	Cmentarze	62.067	23.100	23.100	9.600	-	-	-	-	37,2	0,1	
750		Administracja publiczna	3.840.992	5.773.870	3.393.870	2.421.386	-	-	-	2.380.000	150,3	15,0	
	75011	Urzędy Wojewódzkie	84.446	127.572	127.572	119.572	-	-	-	-	151,1	0,3	
	75022	Rady gmin	148.564	197.788	197.788	-	-	-	-	-	133,1	0,5	
	75023	Urzędy gmin	3.440.782	5.221.700	2.841.700	2.300.814	-	-	-	2.380.000	151,7	13,6	
	75075	Promocja jednostek samorządu	109.900	153.430	153.430	1.000	-	-	-	-	139,6	0,4	
	75095	Pozostała działalność	57.300	73.380	73.380	-	-	-	-	-	128,1	0,2	
751		Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa	65.250	2.440	2.440	-	-	-	-	-	3,7	0,0	
	75101	Urzędy naczelnych organów władzy państwowej,
Kontroli i ochrony prawa	2.370	2.440	2.440	-	-	-	-	-	102,9	0,0	
	75108	Wybory do Sejmu i Senatu	62.880	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
752		Obrona narodowa	-	1.000	1.000	-	-	-	-	-	-	0,0	
	75212	Pozostałe wydatki obronne	-	1.000	1.000	-	-	-	-	-	-	0,0	
754		Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa	267.400	848.100	228.100	57.400	-	-	-	620.000	317,1	2,2	
	75412	Ochotnicze Straże Pożarne	267.100	845.000	225.000	57.400	-	-	-	620.000	317,1	2,2	
	75414	Obrona cywilna	300	1.000	1.000	-	-	-	-	-	-	0,0	
	75421	Zarządzanie kryzysowe	-	2.100	2.100	-	-	-	-	-	-	0,0	
756		Dochody od osób prawnych od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem	110.800	120.000	120.000	79.000	-	-	-	-	108,3	0,3	
	75647	Pobór podatków opłat i niepodatkowych należności budżetowych	110.800	120.000	120.000	79.000	-	-	-	-	108,3	0,3	
757		Obsługa długu publicznego	73.800	82.000	82.000	-	-	82.000	-	-	111,1	0,2	
	75702	Obsługa papierów warto-ściowych, kredytów i pożyczek jednostek samorządu terytorialnego	73.800	82.000	82.000	-	-	82.000	-	-	111,1	0,2	
758		Różne rozliczenia	-	105.000	105.000	-	-	-	-	-	-	0,3	
	75818	Rezerwy ogólne i celowe	-	105.000	105.000	-	-	-	-	-	-	0,3	
801		Oświata i wychowanie	13.321.163	14.138.354	13.976.354	10.188.349	198.288	-	-	162.000	106,2	36,8	
	80101	Szkoły podstawowe	6.654.300	7.165.850	7.029.850	5.553.200	-	-	-	136.000	107,7	18,7	
	80103	Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych	240.500	274.371	274.371	242.120	-	-	-	-	114,1	0,7	
	80104	Przedszkola	1.435.917	1.588.935	1.582.935	978.175	191.688	-	-	6.000	110,1	4,1	
	80110	Gimnazja	3.894.363	4.027.292	4.007.292	3.271.804	-	-	-	20.000	103,4	10,5	
	80113	Dowożenie uczniów do szkół	742.614	788.020	788.020	105.360	-	-	-	-	106,1	2,1	
	80146	Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli	43.120	51.046	51.046	-	-	-	-	-	118,4	0,1	
	80195	Pozostała działalność	310.349	242.840	242.840	37.690	6.600	-	-	-	80,9	0,6	
851		Ochrona zdrowia	234.380	240.000	240.000	95.000	-	-	-	-	102,4	0,6	
	85153	Zwalczanie narkomanii	5.000	5.000	5.000	-	-	-	-	-	100,0	0,0	
	85154	Przeciwdziałanie alkoholizmowi	229.380	235.000	235.000	95.000	-	-	-	-	102,5	0,6	
852		Pomoc społeczna	9.573.718	9.119.450	9.119.450	957.060	38.000	-	-	-	95,2	23,7	
		z tego:									-	-	
		- zadania zlecone	7.175.630	6.883.000	6.883.000	254.350	-	-	-	-			
		- zadania własne	2.398.088	2.236.450	2.236.450	702.710	-	-	-	-			
	85202	Domy pomocy społecznej	80.000	80.000	80.000	-	-	-	-	-	100,0	0,2	
	85212	Świadczenia rodzinne oraz składki na ubezpieczenia emerytalne, rentowe z ubezpieczenia społecznego	6.675.630	6.400.000	6.400.000	150.750	-	-	-	-	95,9	16,7	
	85213	Składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne	50.000	56.000	56.000	-	-	-	-	-	112,0	0,1	
	85214	Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenie społeczne 	1.003.349	1.005.000	1.005.000	-	20.000	-	-	-	100,2	2,6	
	85215	Dodatki mieszkaniowe	283.986	250.000	250.000	-	-	-	-	-	88,0	0,6	
	85219	Ośrodki pomocy społecznej	945.767	943.450	943.450	806.310	-	-	-	-	99,8	2,5	
	85228	Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze	121.745	140.000	140.000	-	10.000	-	-	-	115,0	0,4	
	85295	Pozostała działalność	413.241	245.000	245.000	-	8.000	-	-	-	59,3	0,6	
854		Edukacyjna opieka wychowawcza	606.550	229.670	229.670	-	-	-	-	-			
	85401	Świetlice szkolne	140.216	197.990	197.990	-	-	-	-	-	141,2	0,5	
	85415	Pomoc materialna dla uczniów	466.334	31.680	31.680	-	-	-	-	-	6,8	0,1	
900		Gospodarka komunalna i ochrona środowiska	600.786	786.585	489.809	-	79.200	-	-	296.776	132,1	2,1	
	90002	Gospodarka odpadami	196.522	305.385	8.609	-	-	-	-	296.776	155,4	0,8	
	90003	Oczyszczanie miast i wsi	53.467	85.000	85.000	-	-	-	-	-	158,4	0,2	
	90013	Schroniska dla zwierząt	83.964	96.200	96.200	-	79.200	-	-	-	122,9	0,3	
	90015	Oświetlenie ulic, placów i dróg	266.833	300.000	300.000	-	-	-	-	-	112,4	0,8	
921		Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego	744.183	1.178.800	766.800	-	542.800	-	-	412.000	158,4	3,1	
	92109	Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby	530.383	964.000	552.000	-	328.000	-	-	412.000	180,4	2,5	
	92116	Biblioteki	213.800	214.800	214.800	-	214.800	-	-	-	100,5	0,6	
926		Kultura fizyczna i sport	638.853	787.000	219.000	-	100.000	-	-	568.000			
	92605	Zadania w zakresie kultury fizycznej i sportu	635.853	219.000	219.000	-	100.000	-	-	-	34,4	0,6	
	92695	Pozostała działalność	3.000	568.000	-	-	-	-	-	568.000			
		Ogółem wydatki	34.980.905	38.392.373	30.188.643	13.935.875	1.188.288	82.000	-	8.203.730	109,8	100,0	

Załącznik Nr 3
do Uchwały Rady Gminy
Nr
z dnia

Limity wydatków na wieloletnie programy inwestycyjne w latach 2008 - 2010 w złotych.

Lp.	Dział	Nazwa zadania inwestycyjnego i okres realizacji
( w latach)	Łączne koszty finansowe	Planowane wydatki	Jednostka organizacyjna realizująca zadanie lub koordynująca program	
				rok budżetowy 2008
(6+7+8+9)	w tym źródła finansowania	2009r.
Środki własne Środki z Unii Europejskiej	2010r
Środki własne
Środki z funduszy Uni Europej-skiej		
					dochody własne j.s.t.	kredyty i pożyczki	środki pochodzące z innych źródeł*	środki wymienione w art.5 ust.1
pkt.2 i 3 u.f.p.				
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	
1	010	Budowa sieci wodociągowej i kanalizacje sanitarne - wodociąg w m. Ostrowin 
- Kanalizacja sanitarna Żurejny wraz z rozbudową kanalizacji w Kątnie 
- rozbudowa kana-lizacji i sieci wodo-ciągowej w m. ST. Jabłonki ( dawne Staszkowo)	530.480	200.000	170.000	-	A.
B.
C. 30.000		330.480
-	-	Urząd Gminy Ostróda	
2	010	Rozbudowa SPC w miejscowości Wysoka Wieś oraz SUW w Pietrzwałdzie
	846.500	450.000	-	112.500	A.
B.
C.	337.500	99.125
297.375	-	Urząd Gminy Ostróda	
3	010	Ochrona wód górnej zlewni rzeki Drwęcy poprzez porządko-wanie gospodarki wodno-ściekowej w latach 2008-2015 aglomeracja Samborowo	20.684.000	60.000	60.000	-	A.
B.
C.	-	750.000
2.250.000	750.000*
2.250.000	Urząd Gminy Ostróda	
4	010	Ochrona wód górnej zlewni rzeki Drwęcy poprzez porządko-wanie gospodarki wodno-ściekowej w latach 2008-2015 aglomeracja Ostróda	9.148.000	70.000	70.000	-	A.
B.
C.	-	400.000
900.000	400.000*
900.000	Urząd Gminy Ostróda	
5	010	Rozbudowa kanalizacji sanitarnej w m. Wysoka Wieś	700.000	100.000	100.000	-	A.
B.
C.	-	150.000
450.000	-	Urząd Gminy Ostróda	
		R-em Dz. 010	31.908.980	880.000	400.000	112.500	30.000	337.500	1.729.605
3.897.375	1.150.000
3.150.000		
6	700	Zakup gruntu w
 ST. Jabłonkach	150.000	40.000	40.000	-	A.
B.
C	-	110.000
-	-	Urząd Gminy Ostróda	
		R-em Dz. 700	150.000	40.000	40.000	-	-	-	110.000	-	-	
7	750	Modernizacja budynku na potrzeby UG Ostróda i GOPS	5.380.000	2.380.000	1.000.000	1.380.000	A.
B.
C	-	3.000.000
	-	Urząd Gminy Ostróda	
		R-em Dz. 750	5.380.000	2.380.000	1.000.000	1.380.000	-	-	3.000.000	-		
8	801	Zmiana kotłowni węglowej na gazową SP Tyrowo	120.000	80.000	80.000	-	A.
B.
C	-	40.000
-	-	Urząd Gminy Ostróda	
9	801	Dobudowa części socjalnej do Sali gimnastycznej SP w Zwierzenie	400.000	50.000	50.000	-	A.
B.
C	-	350.000
-	-	Urząd Gminy Ostróda	
10	801	Budowa Sali gimna-stycznej z zapleczem przy Gimnazjum w Durągu	1.500.000	20.000	20.000	-	A.
B.
C.	-	188.000
562.000	205.000
525.000	Urząd Gminy Ostróda	
		R-em Dz. 801	2.020.000	150.000	150.000	-	-	-	578.000
562.000	205.000
525.000		
11	926	Zagospodarowanie centrum miejscowości Samborowo	250.000	10.000	10.000	-	A.
B.
C.	-	52.500
187.500	-	Urząd Gminy Ostróda	
		R-em Dz. 926	250.000	10.000	10.000	-	-	-	52.500
187.500	-		
Ogółem	39.708.980	3.460.000	1.600.000	1.492.500	30.000	337.500	10.116.980	5.030.000		

*wybrać odpowiednie oznaczenie źródła finansowania:
A. Dotacje i środki z budżetu państwa ( np: do wojewody, MEN. UKFiS,…..)
B .Środki i dotacje otrzymane od innych jst oraz innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych
C. Inne źródła
3/* 2011-2015- 14.624.000,-
4/* 2011-2015- 6.478.000,-

Zadania inwestycyjne w 2008 r. w złotych.

Lp.	Dział	Nazwa zadania inwestycyjnego	Łączne koszty finansowe	Planowane wydatki	Jednostka organizacyjna realizująca zadanie lub koordynująca program	
				rok budżetowy 2008
(6+7+8+9)	w tym źródła finansowania		
					dochody własne j.s.t.	kredyty i pożyczki	środki pochodzące z innych źródeł*	środki wymienione w art.5 ust.1
pkt.2 i 3 u.f.p.		
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
1	010	Rozbudowa oczyszczalni w m. Klonowo	900.000	900.000	-	200.000	A. -
B. -
C. 700.000	-	Urząd Gminy Ostróda	
2	010	Wykonanie dokumentacji technicznej w ramach realizacji programu inwestycyjnego gospodarki wodno-ściekowej Gminy Ostroda, Wysoka Wieś, Górka, Wornicy, Lipowiec, Lichtajny, Ornowo, Ostrowin)	92.578	92.578	92.578	-	A.
B.
C.	-	Urząd Gminy Ostróda	
3	010	Opracowanie dokumentacji projektowo kosztorysowej pn. Budowa kanalizacji sanitarnej tłoczno-grawitacyjnej i sieci wodociągowej ( rozbudowa przebudowa) w m. Kraplewo, Brzydowo, Smykówko, Smykowo, Ryńskie, Rudno, Zajączki, Pietrzwałd, Naprom, Lipowo, Bałcyny, Reszki, Turnica, Wirwajdy, Samborowo ( kurniki), Zabłocie, ST. Las	217.376	217.376	82.200	75.176	A. -
B. 60.000
C. -	-	Urząd Gminy Ostróda	
4	010	Dokumentacje techniczne: sieci wodno-kanalizacyjnej m. Dziadyk, kolonia Pietrzwałd, Kraplewo (budynek Gminy) i sieci wodociągowej Naprom, Brzydowo ( gosp. kolonijne)	79.000	79.000	79.000	-	A.
B.
C.	-	Urząd Gminy Ostróda	
5	010	Dokumentacja remontu SUW w m. Zawady Małe, Warlity Wielkie, Szyldak	50.000	50.000	50.000	-	A.
B.
C.	-	Urząd Gminy Ostróda	
6	010	Koncepcja uzbrojenia obszarów inwestycyjnych w m. Kajkowo- obszar po byłym poligonie	50.000	50.000	50.000	-	A.
B.
C.	-	Urząd Gminy Ostróda	
		R-em Dz. 010	1.388.954	1.388.954	353.778	275.176	760.000	-		
7	600	Modernizacja nawierzchni wraz z budowa sieci burzowej ul. Polna Kajkowo	950.000	950.000	492.500	457.500	A.
B.
C.	-	Urząd Gminy Ostróda	
8	600	Modernizacja drogi gminnej i budowa kanalizacji deszczowej w Lidzbarku – I etap	466.000	466.000	56.000	410.000	A.
B.
C.	-	Urząd Gminy Ostróda	
9	600	Zakup i montaż wiat przystankowych 10 szt. 	40.000	40.000	40.000	-	A.
B.
C.	-	Urząd Gminy Ostróda	
		R-em Dz. 600	1.456.000	1.456.000	588.500	867.500	-	-		
10	754	Zakup nowego średniego samochodu pożarniczego z napędem 4x4 GBA 2,5/20 dla OSP Ornowo	580.000	580.000	-	180.000	A. -
B. 400.000
C. -	-	Urząd Gminy Ostróda	
		R-em Dz. 754	580.000	580.000	-	180.000	400.000	-		
11	801	Zakup zmywarki do SP Pietrzwałd i Przedszkola w Tyrowie	12.000	12.000	12.000	-	A.
B.
C.	-	Urząd Gminy Ostróda	
		R-em Dz. 801	12.000	12.000	12.000	-	-	-		
12	921	Modernizacja centralnego Ogrzewania GOK Samborowo
	56.000	56.000	-	14.000	A.
B.
C.	42.000	Urząd Gminy Ostróda	
13	921	Rozbudowa zaplecza świetlicy w Grabinku	206.000	206.000	-	51.500	A.
B.
C.	154.500	Urząd Gminy Ostróda	
14	921	Utworzenie centrum aktywności społecznej w Durągu	50.000	50.000	-	12.500	A.
B.
C.	37.500	Urząd Gminy Ostróda	
15	921	Utworzenie centrum aktywności społecznej w Ornowie	50.000	50.000	-	12.500	A.
B.
C.	37.500	Urząd Gminy Ostróda	
16	921	Utworzenie centrum aktywności społecznej w Ostrowinie	50.000	50.000	-	12.500	A.
B.
C.	37.500	Urząd Gminy Ostróda	
		R-em Dz. 921	412.000	412.000	-	103.000	-	309.000		
17	926	Place rekreacyjno-sportowe Kraplewo I etap	253.000	253.000	-	63.250	A.
B.
C.	189.750	Urząd Gminy Ostróda	
18	926	Utworzenie ogólnodostępnych plaż w miejscowościach Kątno, ST. Jabłonki, Warlity Wielkie	305.000	305.000	67.000	-	A.
B.
C.	238.000	Urząd Gminy Ostróda	
		R- m Dz. 926	558.000	558.000	67.000	63.250	-	427.750		
		Razem	4.406.954	4.406.954	1.021.278	1.488.926	1.160.000	736.750		

Pozostałe wydatki majątkowe w 2008r. w złotych

Lp.	Dział	Nazwa zadania inwestycyjnego	Łączne koszty finansowe	Planowane wydatki	Jednostka organizacyjna realizująca zadanie lub koordynująca program	
				rok budżetowy 2008
(6+7+8+9)	w tym źródła finansowania		
					dochody własne j.s.t.	kredyty i pożyczki	środki pochodzące z innych źródeł*	środki wymienione w art.5 ust.1
pkt.2 i 3 u.f.p.		
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
1	754	Rozbudowa remizy OSP w Ornowie	40.000	40.000	40.000		A.
B.
C.	-		
2	900	Budowa zakładu unieszkodliwiania odpadów komunalnych w Rudnie	296.776	296.776	66.776	230.000	A.
B.
C.	-		
		Razem	336.776	336.776	106.776	230.000	-	-	-	

Lp.	Dział	Nazwa zadania inwestycyjnego	Łączne koszty finansowe	Planowane wydatki	Jednostka organizacyjna realizująca zadanie lub koordynująca program	
				rok budżetowy 2008
(6+7+8+9)	w tym źródła finansowania		
					dochody własne j.s.t.	kredyty i pożyczki	środki pochodzące z innych źródeł*	środki wymienione w art.5 ust.1
pkt.2 i 3 u.f.p.		
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
		R- m wydatki wieloletnie w latach 2008-2010	39.708.980	3.460.000	1.600.000	1.492.500	30.000	337.500		
		R-m zadania inwestycyjne w 2008r.	4.406.954	4.406.954	1.021.278	1.488.926	1.160.000	736.750		
		R-m wydatki majątkowe w 2008r.	336.776	336.776	106.776	230.000	-	-		
		Ogółem	44.452.710	8.203.730	2.728.054	3.211.426	1.190.000	1.074.250		

Załącznik nr 4
do uchwały Rady Gminy
nr
z dnia

Wydatki* na programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z funduszy strukturalnych i Funduszu Spójności w złotych

Lp.	Projekt	Kategoria interwencji funduszy strukturalnych	Klasyfikacja (dział, rozdział, paragraf)	Wydatki w okresie realizacji Projektu (całkowita wartość Projektu) (6+7)	w tym:	Planowane wydatki	
					Środki z budżetu krajowego	Środki z budżetu UE	2008 r.	
							Wydatki razem (9+13)	z tego:	
								Środki z budżetu krajowego**	Środki z budżetu UE	
								Wydatki razem (10+11+12)	z tego, źródła finansowania:	Wydatki razem (14+15+16+17)	z tego, źródła finansowania:	
									pożyczki i kredyty	obligacje	pozostałe**		pożyczki na prefinansowanie z budżetu państwa	pożyczki i kredyty	obligacje	pozostałe	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	
1	Wydatki majątkowe razem:	x	1.816.500	444.875	1.371.625	1.420.000	345.750	278.750	-	67.000	1.074.250	-	-	-	1.074.250	
1.1	Program:	Regionalny Program Operacyjny	
	Priorytet:	6. Środowisko przyrodnicze	
	Działanie:	6.1 Poprawa i zapobieganie degradacji środowiska poprzez budowe, rozbudowę i modernizacje infrastruktury ochrony środowiska	
	Nazwa projektu:	Rozbudowa SPC w miejscowości Wysoka Wieś oraz SUW w Pietrzwaldzie	
	Razem wydatki:		010	846.500	211.625	634.875	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
	z tego: 2008 r.	45	1010	450.000	112.500	337.500	450.000	112.500	112.500	-	-	337.500	-	-	-	337.500	
	2009r.			396.500	99.125	297.375											
	2010r.			-	-												
	2011r.			-	-												
1,2	Program:	Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich	
	Priorytet:	3.Jakość Życia na obszarach wiejskich i różnicowanie gospodarki wiejskiej	
	Działanie:	3.4 Odnowa i rozwój wsi	
	Nazwa projektu:	" Modernizacja centralnego ogrzewania w GOK"	
	Razem wydatki		921	56.000	14.000	42.000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
	z tego: 2008 r.	59	92109	56.000	14.000	42.000	56.000	14.000	14.000	-	-	42.000	-	-	-	42.000	
	2009 r.			-													
	2010 r			-													
	2011 r.***			-													
1,3	Program:	Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich	
	Priorytet:	3.Jakość Życia na obszarach wiejskich i różnicowanie gospodarki wiejskiej	
	Działanie:	3.4 Odnowa i rozwój wsi	
	Nazwa projektu:	" Rozbudowa zaplecza świetlicy w Grabinku"	
	Razem wydatki		921	206.000	51.500	154.500	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
	z tego 2008 r.	60	92109	206.000	51.500	154.500	206.000	51.500	51.500	-	-	154.500	-	-	-	154.500	
	2009 r.																
	2010 r.																
	2011 r.***																
1,4	Program:	Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich	
	Priorytet:	3.Jakość Życia na obszarach wiejskich i różnicowanie gospodarki wiejskiej	
	Działanie:	3.4 Odnowa i rozwój wsi	
	Nazwa projektu:	" Utworzenie Centrum Aktywności Lokalnej w Duragu	
	Razem wydatki		926	50.000	12.500	37.500	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
	z tego : 2008 r.	59	926	50.000	12.500	37.500	50.000	12.500	12.500	-	-	37.500	-	-	-	37.500	
	2009 r.																
	2010 r.																
	2011 r.***																
1,5	Program:	Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich	
	Priorytet:	3.Jakość Życia na obszarach wiejskich i różnicowanie gospodarki wiejskiej	
	Działanie:	3.4 Odnowa i rozwój wsi	
	Nazwa projektu	" Utworzenie Centrum Aktywności Lokalnej w Ornowie	
	Razem Wydatki		921	50.000	12.500	37.500	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
	z tego: 2008 r.	59	92109	50.000	12.500	37.500	50.000	12.500	12.500	-	-	37.500	-	-	-	37.500	
	2009 r.																
	2010 r.																
	2011r.***																
1,6	Program:	Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich	
	Priorytet:	3.Jakość Życia na obszarach wiejskich i różnicowanie gospodarki wiejskiej	
	Działanie:	3.4 Odnowa i rozwój wsi	
	Nazwa projektu	" Utworzenie Centrum Aktywności Lokalnej w Ostrowinie"	
	Razem wydatki		921	50.000	12.500	37.500	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
	z tego: 2008 r.	59	92109	50.000	12.500	37.500	50.000	12.500	12.500	-	-	37.500	-	-	-	37.500	
	2009 r.																
	2010 r.																
	2011 r.***																
1,7	Program:	Regionalny Program Operacyjny	
	Priorytet:	2. Turystyka	
	Działanie:	2.1 Wzrost potecjału turystycznego	
	Nazwa projektu	Place rekeacyjno-sportowe Kraplewo I etap.	
	Razem wydatki		926	253.000	63.250	189.750	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
	z tego: 2008 r.	57	92605	253.000	63.250	189.750	253.000	63.250	63.250	-	-	189.750	-	-	-	189.750	
	2009 r.																
	2010 r.																
	2011 r.***																
1,8	Program:	Program Rozwoju Obszarów Wiejskich	
	Priorytet:	3 Jakość życia na obszarach wiejskich i różnicowanie gospodarki wiejskiej	
	Działanie:	3.4 Odnowa i rozwój wsi	
	Nazwa projektu	"Utworzenie ogólnodostepnych plaz w miejscowościach Katno, St. Jablonki, Warlity Wielkie"	
	Razem wydatki		926	305.000	67.000	238.000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
	z tego: 2008 r.	59	92605	305.000	67.000	238.000	305.000	67.000	-	-	67.000	238.000	-	-	-	238.000	
	2009 r.																
	2010 r.																
	2011 r.***																
Ogółem	x	1.816.500	444.875	1.371.625	1.420.000	345.750	278.750	-	67.000	1.074.250	-	-	-	1.074.250	

* wydatki obejmują wydatki bieżące i majątkowe (dotyczące inwestycji rocznych i ujętych w wieloletnim programie inwestycyjnym)						
** środki własne jst, współfinansowanie z budżetu państwa oraz inne									
*** - rok 2010 do wykorzystania fakultatywnego

Załącznik Nr 5
do Uchwały Rady Gminy
Nr
z dnia

Źródła sfinansowania deficytu lub rozdysponowanie nadwyżki budżetowej w 2008 r. - przychody i rozchody budżetu w złotych.

LP.	Treść	Klasyfikacja
§	Kwota	
			Przewidywane wykonanie	Plan 2008r.	
1	2	3	4	5	
1.	Planowane dochody		34.687.030	35.180.947	
2.	Planowane wydatki		34.980.905	38.392.373	
3	Nadwyżka (1-2)		-	-	
4.	Deficyt (1-2)		293.875	3.211.426	
I.	Finansowanie ( Przychody- Rozchody)		1.274.979	3.211.426	
	Przychody ogółem:		2.289.429	4.242.530	
1.	Kredyty	§ 952	300.704	2.078.926	
2.	Pożyczki	§ 952	200.000	1.132.500	
3.	Pożyczki na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu UE	§ 903	-	-	
4	Spłaty pożyczek udzielonych	§ 951	-	50.000	
5	Prywatyzacja majątku j.s.t.	§ 941 do 944	-		
6	Nadwyżka budżetu z lat ubiegłych	§ 957	-		
7	Obligacje skarbowe	§ 911	-		
7	Inne papiery wartościowe	§ 931	-		
8	Inne źródła - ( wolne środki )	§ 955	1.788.725	981.104	
	Rozchody ogółem:		1.014.450	1.031.104	
1.	Spłaty kredytów	§ 992	260.000	395.880	
2.	Spłaty pożyczek	§ 992	662.000	635.224	
3.	Spłaty pożyczek otrzymanych na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu UE	§ 963	42.450	-	
4.	Udzielone pożyczki	§ 991	50.000	-	
5	Lokaty	§ 994	-	-	
6	Wykup papierów wartościowych	§ 982	-	-	
7	Wykup obligacji	§ 971	-	-	
8	Rozchody z tytułu innych rozliczeń	§ 995	-	-	

Załącznik Nr 6
do Uchwały Rady Gminy
Nr
z dnia

Dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami w 2008r. w złotych

Dział	Rozdział	Dotacje ogółem	Wydatki ogółem (5+9)	z tego:	
				Wydatki bieżące	w tym	Wydatki majątkowe	
					Wynagrodzenia	pochodne od wynagrodzeń	świadczenia społeczne		
1	2	3	4	5	6	7	8	9	
750	75011	127.572	127.572	127.572	99.144	19.473	-	-	
751	75101	2.440	2.440	2.440	-	-	-	-	
754	75414	1.000	1.000	1.000	-	-	-	-	
852	85212	6.400.000	6.400.000	6.400.000	125.280	129.070	6.110.000	-	
852	85213	56.000	56.000	56.000	-	-	-	-	
852	85214	427.000	427.000	427.000	-	-	427.000	-	
Ogółem	7.014.012	7.014.012	224.424	148.543	6.537.000	-	

Załącznik Nr 7
do Uchwały Rady Gminy 
Nr
z dnia

Dochody i wydatki związane z realizacja zadań z zakresu administracji rządowej realizowanych na podstawie porozumień z organami administracji rządowej w 2008r. w złotych.

Dział	Rozdział	Dotacje ogółem	Wydatki ogółem (5+9)	z tego:	
				Wydatki bieżące	w tym	Wydatki majątkowe	
					Wynagrodzenia	pochodne od wynagrodzeń	świadczenia społeczne		
1	2	3	4	5	6	7	8	9	
752	75212	1.000	1.000	1.000	-	-	-	-	
Ogółem	1.000	1.000	-	-	-	-	

Załącznik Nr 8
do Uchwały Rady Gminy
Nr
z dnia

Wydatki związane z realizacją zadań realizowanych na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego w 2008 r. w złotych.

Dział	Rozdział	Wydatki ogółem (5+8)	z tego:	
			Wydatki bieżące	w tym:	Wydatki majątkowe	
				wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń	dotacje		
1	2	4	5	6	7	8	
600	60004	230.000	230.000	-	230.000	-	
801	80104	191.688	191.688	-	191.688	-	
801	80195	6.600	6.600	-	6.600	-	
852	85228	10.000	10.000	-	10.000	-	
900	90013	79.200	79.200	-	79.200	-	
Ogółem	517.488	517.488	-	517.488	-	

Załącznik Nr 9
do Uchwały Rady Gminy
Nr
z dnia

Dotacje podmiotowe w 2008 r. w złotych

Lp.	Dział	Rozdział	Nazwa instytucji	Kwota dotacji	
1	2	3	4	5	
1	921	92109	Gminny Ośrodek Kultury w Samborowie	328.000	
2	921	92116	Gminna Biblioteka Publiczna w Szyldaku	214.800	
Ogółem	542.800	

Załącznik Nr 10
do Uchwały Rady Gminy
Nr
z dnia

Dotacje celowe na zadania własne Gminy realizowane przez podmioty należące i nie należące do sektora finansów publicznych w 2008r. w złotych.

Lp.	Dział	Rozdział	Nazwa zadania	kwota dotacji	
1	2	3	4	5	
1	852	85214	Udzielenie schronienia, zapewnienie posiłku oraz niezbędnego ubrania osobom tego pozbawionym z terenu Gminy Ostróda	20.000	
2	852	85295	Stypendia dla uczniów szkół średnich i studentów	8.000	
3	926	92605	Zadania w zakresie kultury fizycznej
w tym:	100.000	
			Działanie na rzecz piłki nożnej w środowisku wiejskim	85.000	
			Popularyzacja piłki siatkowej wśród mieszkańców gminy	10.000	
			Popularyzacja sportów walk wschodu wśród dzieci i młodzieży	5.000	
Ogółem	128.000	

Załącznik Nr 11
do Uchwały Rady Gminy
Nr
z dnia

Plan przychodów i wydatków Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na 2008 rok w złotych

Lp.	Wyszczególnienie	Plan na 2008 r.	
1	2	3	
I	Stan środków obrotowych na początek roku	500	
II	Przychody	247.000	
1	 Wpływy z różnych opłat	247.000	
III	 Wydatki	245.900	
1	Wydatki bieżące	116.900	
1	Wspieranie innych systemów kontrolnych i pomiarowych oraz badań stanu środowiska, a także systemów pomiarowych zużycia wody i ciepła	30.900	
2	 Edukacja ekologiczna oraz propagowanie działań proekologicznych i zasady zrównoważonego rozwoju	25.000	
3	Przedsięwzięcie związane z ochroną Przyrowy, w tym urządzenie i utrzymanie terenów zieleni zadrzewień, zakrzewień oraz parków	5.000	
4
	Przedsięwzięcie związane z gospodarką odpadami i ochroną powierzchni ziemi	20.000
	
5	Przedsięwzięcie związane z ochroną wód	36.000	
2	Wydatki majątkowe	129.000	
	Dotacje z funduszy celowych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych j.s.f.p.	129.000	
IV	Stan środków obrotowych na koniec roku	1.600	

Objaśnienia do projektu budżetu gminy na 2008 rok

W procesie zarządzania rozwojem gminy ważne miejsce zajmuje zarządzanie finansami publicznymi, którego istotą jest podejmowanie decyzji finansowych, reagowanie na zmieniające się warunki działania oraz rosnące potrzeby społeczności lokalnej.
Jednym z instrumentów w zarządzaniu finansami jest budżet, który stanowi podstawę gospodarki finansowej gminy. Sprawy gospodarki finansowej gminy były i są nadal regulowane w różnych ustawach. Ustawa o samorządzie gminy określa tylko ogólnie źródła dochodów i wskazuje cele i zadania gminy. Ustawa o dochodach jednostek samorządu terytorialnego określa źródła dochodów, zasady ustalania i przekazywania gminom subwencji i dotacji z budżetu państwa. Ustawa o finansach publicznych zawiera definicje i regulacje prawne tworzenia i wykonywania budżetu, określa kompetencje organów gminy. Inne ustawy, szczegółowo określają zadania własne mające wpływ na strukturę i kształt budżetu. / np. ustawa o systemie oświaty, o kulturze, o kulturze fizycznej, o ochronie środowiska, prawo wodne, o gospodarce komunalnej, o cmentarzach, o drogach itd. /
Nowa ustawa o finansach publicznych obowiązująca od 1 stycznia 2006 roku uściśliła, że budżet gminy jest rocznym planem dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów. W rzeczywistości jednak budżet gminy to nie tylko zestawienie pewnych kwot. Jego ustalenia określają, bowiem plany działania gminy na dany rok i wskazują, na jakie zadania będą wydawane pieniądze oraz w jakiej wysokości. Również faktyczne oddziaływanie budżetu nie ogranicza się tylko do danego roku, ponieważ skutki decyzji budżetowych mogą wpływać na sytuację gminy w latach następnych. Nowe regulacje prawne zawarte w ustawie o finansach publicznych nie wpłynęły w sposób zasadniczy na konstrukcję budżetu. Został zachowany termin przedłożenia przez Wójta Gminy projektu budżetu wraz z objaśnieniami, zawierającymi omówienie założeń budżetu i jego poszczególnych pozycji, oraz z informacją o stanie mienia komunalnego. W świetle nowych regulacji także prognoza kwoty długu na koniec roku kalendarzowego i na lata następne powinny zostać przedłożone radzie do 15 listopada roku poprzedzającego rok budżetowy.
Projekt budżetu gminy na 2008 rok został skonstruowany na podstawie obowiązujących przepisów prawnych, ustaw zasadniczych takich jak: ustawa o samorządzie gminnym, ustawa o finansach publicznych, ustawa o dochodach gmin oraz wielu ustaw szczegółowych określających plan finansowy gminy.
Projekt budżetu gminy na 2008 rok został oparty na kalkulacji dochodów i wydatków przy uwzględnieniu: przewidywanego wykonania w 2007 roku, prognozowanego średniorocznego wskaźnika wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych wynoszącego 102,3 %, informacji z Ministerstwa Finansów zawierającej kwoty poszczególnych części subwencji ogólnej, przyjętych w projekcie ustawy budżetowej na rok 2008, kwocie dochodów z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych, informacji od dysponentów o wstępnych kwotach dotacji na zadania zlecone i zadania własne, obowiązujących od 2007 roku stawkach podatku od nieruchomości, projektowanej na 2008 rok nowej cenie żyta przyjmowanej do celów podatku rolnego.
Projekt budżetu gminy na 2008 rok został przedstawiony w formie projektu uchwały budżetowej wraz z załącznikami i objaśnieniami, który podlega opiniowaniu przez Regionalną Izbę Obrachunkową.

Załącznik Nr 1 - Prognozowane dochody budżetu Gminy na 2008 rok według działów i źródeł pochodzenia.

Dochody budżetu gminy są ściśle określone zapisami ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego. Zawiera ona wykaz dochodów dotyczących miedzy innymi dla gmin a także szczegółowe przepisy dotyczące trybu ustalania i przekazywania subwencji i dotacji z budżetu państwa. Wyróżnia ona następujące grupy dochodów: subwencje ogólne z budżetu państwa, dotacje celowe z budżetu państwa, dotacje celowe z innych instytucji publicznych, podatkowe dochody własne, udziały we wpływach z podatków dochodowych, inne własne dochody publicznoprawne, inne dochody własne. Władze gminy mają wpływ tylko na część dochodów - poza zasięgiem oddziaływania władz znajdują się w szczególności kwoty subwencji ogólnych i udziałów we wpływach z podatków dochodowych. Mogą natomiast - w pewnym zakresie wpływać na wielkość poszczególnych rodzajów dochodów własnych chociażby poprzez ustalanie stawek podatkowych czy udzielanie ulg podatkowych. oszacowanie poszczególnych źródeł dochodów jest podstawą opracowania projektu budżetu Gminy Dochody czyli możliwości finansowe gminy zostały przedstawione w załączniku Nr 1 do projektu uchwały budżetowej na 2008 rok . W tym załączniku zostały przedstawione źródła dochodów gminy pogrupowane w odpowiednich działach klasyfikacji budżetowej, z podziałem na dochody bieżące i dochody majątkowe, wielkości przewidywanych wpływów w 2007 roku, prognozę wpływów na 2008 rok, wskaźniki porównania wielkości z rokiem 2007. Wielkość prognozowanych ogólnych dochodów na 2008 rok zakłada się w wysokości 35.180.947 zł. z tego 38 % będą stanowiły dochody własne oszacowane w wysokości 13.421.720 zł., środki zewnętrzne otrzymywane w formie dotacji celowych na zadania zlecone przyjęto w wysokości 7.015.012 zł. na zadania własne 796.000 zł. a ich łączny udział to 22,2 %, środki pozyskane z funduszy strukturalnych Unii Europejskiej w kwocie 1.074.250 zł. stanowiły by 3%, środki pozyskane z innych źródeł w wysokości 1.190.000 zł. to ponad 3,4 % oraz subwencje w kwocie 11.554.965 zł. a ich udział to 32,8 %

Dz. 010 - Rolnictwo i łowiectwo

W tym dziale prognozowane dochody na 2008 w wysokości 1.139.200 zł. są znacznie wyższe niż przewidywane uzyskane wpływy w 2007 roku, przede wszystkim z tego powodu, że zakłada się pozyskać środki ze źródeł pozabudżetowych w wysokości 730.000 zł. i ze środków strukturalnych Unii Europejskiej w wysokości 337.500 zł. z przeznaczeniem na dofinansowanie zadań inwestycyjnych.
W fazie projektowania budżetu nie planuje się wpływów z tytułu dotacji z budżetu państwa na wypłatę zwrotu podatku akcyzowego dla producentów rolnych.
Zakłada się wpływy z dzierżawy obwodów łowieckich w wysokości 11.700 zł. o 62 % więcej niż w 2007 roku z uwagi na wyższą cenę żyta, która jest miernikiem do naliczania dzierżawy. Planuje się również wpływy w wysokości 60.000 zł. z Agencji Nieruchomości Rolnych na dofinansowanie zadania inwestycyjnego z zakresu infrastruktury sanitacyjnej.

Dz. 600 - Transport i łączność

Na etapie projektowania budżetu nie planuje się dochodów w tym dziale. W 2007 roku uzyskano wpływy z Nadleśnictwa Iława w wysokości 163.900 zł. i funduszy strukturalnych Unii Europejskiej w wysokości 722.063 zł. z przeznaczeniem na modernizacje drogi gminnej Samborowo - Gierłoż.

Dz.700 - Gospodarka mieszkaniowa

W tym dziale przedstawione zostały źródła dochodów gminy, szczególnie dotyczące gospodarowania mieniem komunalnym, są to czynsze, najem, wynajem, dzierżawa, sprzedaż, wieczyste użytkowanie.
Proponowane łączne wpływy na 2008 rok w wysokości 697.600 zł. są niższe niż przewidywane wpływy w 2007 roku ale wyższe od zakładanych na początek roku Mniej niż w roku 2007 należy spodziewać się wpływów z tytułu najmu mieszkań z uwagi na zmniejszenie zasobu ilościowego w wyniku sprzedaży najemcom, planowane roczne wpływy to 144.600 zł. Wpływy z przekształcenia wieczystego użytkowania w prawo własności szacuje się w kwocie 14.200 zł. mniej niż w roku 2007, podstawą przyjęcia tej wielkości są wydane decyzje administracyjne. Proponowane dochody z dzierżawy mienia komunalnego w wysokości 21.000 zł. zostały skalkulowane na podstawie zawartych umów na nieruchomości rolnicze i usługowe. Prognozowane wpływy na 2008 roku w kwocie 50.000 zł.
z opłat planistycznych i adiacenckich, ustalono na podstawie przeprowadzonej analizy uchwalonych planów zagospodarowania przestrzennego St.Jabłonki, Kątno, Kajkowo są one znacznie niższe niż przewidywane wpływy w 2007 roku.
Na poziomie uzyskanych wpływów w 2007 roku w wysokości 26.200 zł. planuje się opłaty za zarząd i wieczyste użytkowanie nieruchomości. Wpływy ze sprzedaży nieruchomości zakłada się w wysokości 441.600 zł. zostały oszacowane na podstawie wstępnych ustaleń z przyszłymi nabywcami, najemcami lokali mieszkalnych oraz ustalonych rat rocznych za sprzedane nieruchomości w latach ubiegłych. Najwięcej planuje się uzyskać ze sprzedaży nieruchomości nie zabudowanych w Samborowie, Międzylesiu, Szyldaku, Lubajnach, Durągu łącznie na podstawie oszacowania przez biegłych w wysokości 394.000 zł., z rat rocznych 9.380 zł. ze sprzedaży lokali mieszkalnych 36.000 zł.

Dz. 710 - Działalność usługowa

Źródłem dochodów gminy zaklasyfikowanym do tego działu to wpływy z tytułu opłat za miejsca na cmentarzu. Nie przewiduje się podwyższenia stawek opłat za miejsca na cmentarzach komunalnych w gminie. Wielkość dochodów planuje w wysokości 5.300 zł. opartej na podstawie prognozy tj.wydania 10 zezwoleń na postawienie nagrobków, 24 miejsc na cmentarzu i 5 miejsc rezerwacji oraz 15 usług korzystania z domu pogrzebowego.

Dz. 750 - Administracja publiczna

Podstawowym źródłem dochodów gminy w tym dziale to dotacja celowa na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej. Na 2008 rok zaproponowana kwota przez Wojewodę to 127.572 zł. ponad 50 % więcej niż otrzymana j dotacja w 2007 roku.
Mniej niż w 2007 roku planuje się wpływy z dochodów uzyskiwanych z realizacji zadań zleconych. Założona wielkość na 2008 rok w wysokości 3.000 zł. wynika z informacji podanej przez Wojewodę, osiągnięcia dochodów z tytułu opłat za wydawane dowody osobiste. Podana kwota to 60.000 zł. z tego należność dla gminy wynosi 5%. Wpływy z opłat za wpisy do ewidencji działalności gospodarczej planuje się na poziomie przewidywanych wpływów w 2007 roku w wysokości 11.500 zł. Liczba osób fizycznych rejestrujących się będzie zbliżona do poprzedzającego roku. W 2007 roku nie przewiduje się zmiany wysokości opłat związanych z rejestracją. Ponadto zakłada się kwotę 3.100 zł. tytułem osiągnięcia różnych dochodów, przede wszystkim z należnego wynagrodzenia dla płatnika za terminowe odprowadzania podatku dochodowego od osób fizycznych.

Dz. 751 - Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa

Wielkość dotacji w wysokości 2.440 zł. przyjęta do planu dochodów Gminy wynika z informacji podanej przez Krajowe Biuro Wyborcze w Elblągu. Innych dotacji na 2008 rok nie planuje się. Mogą wystąpić w trakcie roku, wraz z przekazaniem zadania rządowego do realizacji w gminie jak to miało miejsce w 2007 roku a mianowicie wybory do Sejmu i Senatu.

Dz.752 - Obrona narodowa

Na 2008 rok przyznana została dotacja celowa z budżetu państwa w wysokości 1.000 zł. na realizację zadania rządowego, z przeznaczeniem na dofinansowanie akcji kurierskiej zgodnie z podpisanym porozumieniem.

Dz. 754 - Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa

Do tego działu została zaklasyfikowana dotacja celowa na realizację zadania rządowego z zakresu obrony cywilnej. Podana kwota przez Wojewodę na 2008 rok wyniesie 1.000 zł. i będzie ponad 3 krotnie wyższa niż w 2007 roku.
Ponadto planuje się pozyskać środki na dofinansowanie zakupu samochodu pożarniczego: Komenda Wojewódzka Państwowej Straży Pożarnej - 100.000 zł. Starostwo Powiatowe 50.000 zł. PZU Życie - 40.000 zł. PZU SA - 40.000 zł. Zarząd Oddziału Wojewódzkiego Związku OSP - 150.000 zł. Zarząd Główny Związku OSP - 20.000 zł. łącznie 400.000 zł.

Dz. 756 - Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem

W tym dziale zostały skupione źródła dochodów własnych gminy pochodzące z podatków i opłat. Łączne wpływy prognozuje się w wysokości 11.909.290 zł. więcej niż przewidywane wpływy w 2007 roku. a ich udział w ogólnych prognozowanych dochodach to 33,8 %, a założony ogólny wzrost to 2,3 pkt. procentowe. Dominującym źródłem dochodów podatkowych w gminie jest podatek od nieruchomości, jego udział we wpływach podatkowych to ponad 44 %. Prognozę roczną wpływów podatku od nieruchomości oszacowano na podstawie zgłoszonych podstaw opodatkowania na dzień 30 września 2007 roku i stawek podatkowych obowiązujących od 1 stycznia 2007 roku. Oszacowana wielkość podatku na 2008 rok od osób prawnych to 3.940.000 zł. Przy ustaleniu rocznej wielkości zastosowano średni wskaźnik 97,4 % ustalony w oparciu o otrzymane wpływy do budżetu z okresu ostatnich 3 lat. Wpływy podatku od osób fizycznych na 2008 rok zakłada się w wysokości 1.309.400 zł. więcej niż przewidywane wpływy w 2007 roku z uwagi na wzrost podstawy opodatkowania.
Założenia budżetowe oparto na wyliczeniach wartości podatku w wysokości 1.322.000 zł. i wskaźnika realizacji w przybliżeniu 89,5 % oraz szacunkowych wpływów z zaległości podatkowych w wysokości 125.900 zł. stąd też planowane wpływy do budżetu wyniosłyby 1.309.400 zł.
Wysokość podatku rolnego jest zależna od powierzchni hektarów przeliczeniowych i ceny za 1q żyta ustalonego do celów podatkowych. Średnia cena żyta na 2008 rok ogłoszona przez Prezesa GUS wyniosła 58,29 zł. za 1 q. Wpływy z podatku rolnego na 2008 rok oszacowano na podstawie projektowanej obniżonej ceny żyta do 46 zł. za 1q.
Uwzględniając wzrost ceny żyta i 97,5 % realizację podatku rolnego od osób prawnych wpływy do budżetu wyniosłyby 285.300 zł. Jest to więcej niż przewidywane wpływy w 2007 roku, ponieważ wzrasta cena żyta i nie przewiduje się korzystania z ulgi inwestycyjnej. Jest to jednak mniej niż w latach poprzednich z uwagi na korzystanie z zwolnienia podmiotowego przez Uniwersytet Warmińsko - Mazurski posiadający ponad 1987 ha, które zostały wydzierżawione Spółce Bałcyny. Od osób fizycznych podatku rolnego wpłynęłoby 1.472.800 zł. o ponad 40 % więcej niż w 2007 roku przede wszystkim ze względu na wzrost ceny żyta. Prognozę ustalono w oparciu o stan posiadania gruntów rolników indywidualnych przy uwzględnieniu udzielonych ulg ustawowych i uchwalonych przez Radę Gminy w łącznej kwocie 184.500 zł. są one wyższe niż w 2007 roku pond 4 krotnie, przy założonym średnim wskaźniku 86,9% realizacji przypisu bieżącego i prognozowanego spadku wpływów z zaległości
z kwoty 190.600 zł. do 129.700 zł. Kolejne źródło podatkowe to podatek leśny. Na 2008 rok zakłada się wpływy budżetowe od osób prawnych w wysokości 261.800 zł., więcej niż w 2007 roku z uwagi na wzrost ceny drewna ustalanej do celów podatkowych. W 2007 roku cena drewna za 1 m³ wynosiła 29,414 zł., na 2008 rok ustalono ją w wysokości 32,40 zł. za 1 m³, wzrost w granicach
10 %. Przy założeniu 100% wpływów naliczonego podatku od osób prawnych dochody gminy z tego tytułu wyniosłyby 261.800 zł. Wpływy podatku leśnego od osób fizycznych na 2008 rok zakłada się w wysokości 18.600 zł. przy średnim wskaźniku realizacji z ostatnich dwóch lat 93,1% i prognozy wymiaru podatku oraz planowanym wzroście ceny drewna. Podatek od środków transportowych jest podatkiem lokalnym naliczanym od pojazdów ciężarowych. W 2008 roku nie będą objęte podatkiem pojazdy ciężarowe o macie całkowitej wynoszącą 3,5 t., nie przewiduje się wzrostu stawek podatkowych. Stąd też prognozy wpływów będą niższe niż w 2007 roku od osób prawnych 72.800 zł. od osób fizycznych 144.400 zł. Szacunki wpływów oparto na informacjach o pojazdach zgłoszonych do opodatkowania na dzień 30 września 2007 roku.
Prognozę wpływów na 2008 rok z podatku od czynności cywilnoprawnych oparto na podstawie faktycznych wpływów otrzymanych w 2005roku, w 2006 roku i przewidywanych wpływach w 2007 roku,od osób prawnych wpłynęłoby 10.800 .zł a od osób fizycznych można by otrzymać 233.900 zł. Jest to znacznie mniej niż w 2007 roku, ponieważ w 2007 roku była dokonana jednorazowa transakcja, od której dokonano wpłaty ponad 900.000 zł. Podatek od działalności gospodarczej opłacany w formie kat podatkowej i podatek od spadków i darowizn są dochodem gminy, ale wymiaru i poboru dokonuje Urząd Skarbowy. Gmina nie dysponuje danymi do szacowania wpływów. Na 2008 rok założono 18.400 zł. wpływów z karty podatkowej mniej niż osiągnięte wpływy w 2007 roku ponieważ w otrzymanych dochodach, większa część dotyczyła ściągniętych zaległości podatkowych. Wpływy z podatku od spadków i darowizn planuje się na poziomie przewidywanych wpływów 2007 roku tj. 14.100 zł. są to wpływy trudne do przewidzenia, ponadto zostały wprowadzone zwolnienia podmiotowe dotyczące najbliższych krewnych. Dochody z tytułu opłaty skarbowej na 2008 rok w kwocie 32.800 zł. zostały określone na podstawie opłat dokonywanych w kasie Urzędu Gminy w 2007 roku oraz o przeciętne wpłaty za wypisy i wyrysy z miejscowych planów zagospodarowania przestrzennego. Wielkość wpływów z opłaty eksploatacyjnej na 2008 rok. założono w wysokości 4.100 zł. na podstawie złożonych przez kopalnie kruszywa informacji o ilości wydobytej kopaliny na dzień 30 września 2007 roku. Opłata miejscowa jest opłatą lokalną stanowiącą własny dochód gminy. Pobierana jest w miejscowościach o walorach turystycznych określonych przez Wojewodę. Obecnie trwa proces zmiany przepisów o ustalenie miejscowości, w których można będzie pobierać opłatę miejscową. Na 2008 rok nie są przewidziane podwyżki stawek, a wpływy z opłaty planuje się w wysokości 22.300 zł. na podstawie wpływów średnich z trzech ostatnich lat. Bardzo ważnym dochodem gminy są udziały w podatkach dochodowych szczególnie od osób fizycznych. Kwotę w wysokości 3.878.590 zł. przyjęto na podstawie informacji z Ministerstwa Finansów, jest to więcej o 643.790 zł. niż w 2007 roku. Wielkość udziału w podatku dochodowym od osób prawnych przyjęto w kwocie 164.000 zł. na poziomie wpływów w latach 2005 - 2007 ponieważ gmina nie dysponuje innymi danymi do szacowania wpływów z tego źródła.
Na 2008 rok nie prognozuje się wpływów z odsetek od nieterminowego uiszczania podatków, ponieważ w założonych planach podatkowych przewiduje się zwiększenie dyscypliny płatniczej wśród podatników i wzmożonej kontroli po przez skracanie terminów wystawiania upomnień. Ponadto w tym dziale planuje się wpływy w wysokości 12.200 zł. jako rekompensaty z Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych jako utratę dochodów własnych po przez korzystanie z ulg ustawowych przez zakłady pracy chronionej i powierzchni jezior.

Dz. 758 - Różne rozliczenia

W tym dziale głównym źródłem dochodów są subwencje. Na 2008 rok wielkość subwencji oświatowej została określona w wysokości 9.166.740 zł. o 3,2 % więcej niż w 2007roku. Założony wzrost nie równoważy coraz to wyższych kosztów prowadzenia zadań oświatowych w gminie. Bardzo poważnie została zwiększona subwencja ogólna z kwoty 1.656.394 zł. w 2007 roku do kwoty 2.324.935 zł. planowanej na 2008 rok. Mniejszą kwotę przyznano gminie subwencji równoważącej, która na 2008 rok wynosić będzie 63.290 zł. Nie planuje się wpływów z darowizn i innych rozliczeń finansowych. Znacznie niższe planuje się dochody z tytułu odsetek od środków lokowanych w bankach z uwagi na zmniejszanie się wolnych środków finansowych i spadek odsetek depozytowych.

Dz. 801 - Oświata i wychowanie

Dochody gminy wymienione w tym dziale to przede wszystkim opłaty za korzystanie z przedszkoli, bowiem przedszkola w gminie działają jak jednostki budżetowe.
Łączne przychody planuje się w kwocie 360.260 zł. w tym za korzystanie z posiłków 192.320 zł., i opłata stała pobierana od dzieci korzystających z przedszkoli w łącznej wysokości 74.940 zł.
Planowane wpływy zostały skalkulowane na podstawie średniej stawki żywieniowej przedszkoli, dzieci przedszkolnych oraz szkolnych korzystających z posiłków a także stałej opłaty wprowadzonej uchwałą Rady Gminy w wysokości 60 zł. miesięcznie i obowiązuje od 2007roku. Zostały również zaplanowane dochody z tytułu dotacji celowej w wysokości 93.000 zł. z przeznaczeniem na dofinansowanie kosztów przygotowania zawodowego młodocianych pracowników.

Dz. 851 - Ochrona zdrowia

W dziale ochrona zdrowia dochodami gminy są wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych. Na 2008 rok zakłada się 240.000 zł. więcej niż wpływy w 2007 roku z powodu wzrostu sprzedaży ilości artykułów w punktach sprzedaży detalicznej oraz w punktach gastronomicznych .

Dz. 852 - Pomoc społeczna

Głównymi pozycjami dochodów gminy w dziale pomoc społeczna są dotacje celowe, które łącznie stanowią ok. 22 % ogólnych dochodów. Struktura dotacji z roku na rok ulega zmianom, zwiększa się zakres zadań własnych i zmniejszają się wielkości dotacji na te zadania, dochodzą nowe zadania zlecone i nowe wielkości dotacji. Z informacji przesłanej przez dysponenta wynika, że gmina otrzyma w 2008 roku 6.883.000 zł. dotacji celowej na realizację zadań rządowych, są one niższe niż w 2007 roku i 703.000 zł. na realizację zadań własnych. Dochodami własnymi w tym dziale są wpływy z usług opiekuńczych przyjęte do budżetu w kwocie 29.500 zł. na podstawie skalkulowanych ilości świadczeń i odpłatności ustalonej przez Radę Gminy. Ponadto przyjęto kwotę 1.500 zł. wskazaną przez Wojewodę na odzyskanie dochodów związanych z realizacją zadań zleconych - wypłata świadczeń alimentacyjnych.

Dz. 854 - Edukacyjna opieka wychowawcza

Do dochodów gminy w tym dziale zostały zaklasyfikowane opłaty za korzystanie ze stołówek szkolnych. Założone łączne wpływy w wysokości 197.990 zł. są znacznie wyższe niż wpływy w 2007 roku, ponieważ zakłada się wzrost liczby uczniów korzystających z posiłków w szkole. Zostanie uruchomiona stołówka szkolna przy Gimnazjum w Ostródzie. Na etapie projektowania budżetu nie planuje się dotacji celowej na wypłatę stypendiów wprowadzonych ustawą o systemie oświaty w 2004 roku.

Dz. 900 - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska

Wpływy z opłaty produktowej zostały określone w wysokości 10.000 zł. w oparciu o otrzymane środki finansowe roku 2007. Do dochodów gminy zostały przyjęte środki finansowe w wysokości 129.000 zł. jakie można otrzymać z gminnego funduszu ochrony środowiska i gospodarki wodnej tytułem dotacji celowej na dofinansowanie realizowanych zadań inwestycyjnych z zakresu ochrony środowiska.

Dz. 921 - Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego

Dochody gminy proponowane w tym dziale to odpłatności za korzystanie doraźne, jednorazowe ze świetlic wiejskich w celu zorganizowania imprez towarzyskich, wesel itp. Zakładane łączne wpływy to 6.000 zł. Przyjęto również prognozę wpływów środków strukturalnych z Unii Europejskiej w wysokości 309.000 zł. na realizację zadań; „ Modernizacja centralnego ogrzewania w GOK w Samborowie” - 42.000 zł. „Rozbudowa zaplecza świetlicy w Grabinku” - 154.500 zł. „ Utworzenie centrum aktywności społecznej w Durągu, Ornowie, Ostrowianie” - 37.500 zł.

Dz.926 - Kultura fizyczna i sport

W tym dziale zostały założone dochody jakie można pozyskać z funduszy strukturalnych Unii Europejskiej jako dofinansowanie do realizowanej inwestycji gminnej.
Zamierza się pozyskać 427.750 zł. na „Place rekreacyjno - sportowe Kraplewo I etap” -189.750 zł. „Utworzenie ogólnodostępnych plaż w miejscowości Katno, St. Jabłonki, Warlity Wielkie” - 238.000 zł.

Załącznik Nr 2 -Plan wydatków budżetu gminy na 2008 rok według działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej

Istotną część każdego budżetu stanowi plan wydatków budżetowych gminy, które można określić jako środki publiczne przekazane z budżetu na realizację zadań.
Podstawowe zadania dla gminy w sposób ogólny zostały zapisane w zasadniczej ustawie o samorządzie gminnym. Szczegółowo zostały rozpisane w różnych ustawach merytorycznych. Przy planowaniu wydatków należy ustalać listę zadań, do których uprawniają przepisy prawa. Niektóre zadania, są tak określone, że gmina nie ma wyboru by je nie realizować, ale też nie może dowolnie ustalać listy zadań i wydatków na ich realizację.
Realizowane zadania przez gminę znajdują odzwierciedlenie w wydatkach budżetowych gminy. Potrzeby finansowe na realizację tych zadań są zwykle większe niż możliwości ich finansowania, stad tez należy ustalać priorytety i kategoryzację potrzeb bieżących i inwestycyjnych.
W załączniku nr 2 zostały przedstawione planowane wielkości wydatków bieżących przeznaczonych na utrzymanie tego, co gmina posiada oraz na różnego rodzaju świadczenia dla mieszkańców gminy / remonty budynków komunalnych, zapłata za energię, naprawa dróg, organizacja imprez kulturalnych i sportowych, utrzymanie szkół i przedszkoli, płace pracowników, wypłata świadczeń z opieki społecznej i wydatki majątkowe przeznaczone na inwestycje nowe, modernizacyjne / np. budowa dróg, sieci kanalizacyjnych i wodociągowych oraz koszty zakupu nieruchomości czy sprzętu/.
Założony ogólny plan wydatków na 2008 rok w wysokości 38.392.373 zł. jest wyższy o 9,7 % od przewidywanego wykonania planu wydatków ustalonego na 2007 rok. W porównaniu z wykonaniem w roku 2007, w większym stopniu wzrastają wydatki majątkowe, wydatki bieżące są na porównywalnym poziomie. W ogólnej wielkości wydatków, wydatki bieżące zajmują 78,6 % a wydatki majątkowe 21,4 %.
Wydatki majątkowe określone w załączniku Nr 2 przeznaczone na realizację zadań inwestycyjnych zostały uszczegółowione w załączniku Nr 3

Dz. 010 - Rolnictwo i łowiectwo

Określone wydatki w tym dziale w wysokości 2.351.654 zł. dotyczą przede wszystkim wydatków majątkowych, które planuje się przeznaczyć na realizację zadań inwestycyjnych wymienionych w załączniku Nr 3 dotyczącym programów inwestycyjnych. Wydatki bieżące w łącznej wysokości 82.700 zł. planuje się przeznaczyć; na konserwację sieci deszczowej w Kajkowie, Lesiaku, Wałdowie, Lubajnach, na koszty opłat za korzystanie ze środowiska
w zakresie odprowadzania wód opadowych, opłat za wodę pobieraną z zastępczych punktów - łącznie 51.000 zł. oraz na opłacenie składki na rzecz Izby Rolniczej - 31.700 zł. - więcej niż przewidywane wykonanie z uwagi na wzrost podatku rolnego.

Dz. 600 - Transport i łączność

Planowane wydatki w tym dziale łącznie zajmują ponad 5 % wszystkich planowanych wydatków w gminie na 2008 rok. Wielkość zakładanych wydatków to 2.029.000 zł. mniej niż przewidywane wykonanie
w 2007 roku zwłaszcza wydatków majątkowych.
Na realizację zadań bieżących na drogach publicznych gminnych zakłada się w wysokości 343.000 zł. W ramach tych środków będą realizowane zadania takie jak: remonty cząstkowe dróg o nawierzchni asfaltowej - nakładka przy szkole w Tyrowie, remonty dróg o nawierzchni nie utwardzonej na odcinkach - Turznica - St. Las, Reszki - Kolonie, Pietrzwałd - Kolonie, Lichtajny, Wygoda - Klonowo, Samborowo - ul. Zatorze, St. Jabłonki ul. Piękna, remonty cząstkowe dróg o nawierzchni nie utwardzonej, profilowanie i odśnieżanie dróg. W tym dziale planuje się również środki na dofinansowanie lokalnego transportu zbiorowego świadczonego przez Zakład Komunikacji Miejskiej, przewidywane wydatki na 2008 rok są w wysokości 230.000 zł. na poziomie wydatków roku 2007.

Dz. 700 - Gospodarka mieszkaniowa

Na zadania zaklasyfikowane do tego działu planuje się łączne wydatki w wysokości 427.650 zł. Na utrzymanie bazy mieszkaniowej 252.500 zł., mniej niż poniesione wydatki w 2007 roku i znacznie więcej niż osiągane wpływy z czynszów najmu . Będą przeznaczone na koszty przeglądów obiektów i instalacji elektrycznej, gazowej, kominowej, na usuwanie nieczystości stałych
i płynnych, na pokrywanie kosztów związanych z dostarczaniem energii
elektrycznej i cieplnej oraz na przeprowadzenie remontów bieżących pieców kaflowych, dachów, kominów i instalacji elektrycznej.
Na gospodarkę gruntami i nieruchomościami zakłada się wydatki w wysokości 175.150 zł, z tego wydatki bieżące na 2008 rok w wysokości 135.150 zł. z przeznaczeniem na: wypłaty odszkodowań za przyjęte grunty z mocy prawa, na pokrywanie kosztów dokumentacji notarialnej, wykonania bieżących podziałów, wznowień granic i rozgraniczeń oraz wyceny nieruchomości.

Dz. 710 - Działalność usługowa

W przyszłym roku z tego działu planuje się finansować dwa zadania budżetowe: pierwsze dotyczy zagospodarowania przestrzennego gminy, drugie to cmentarze komunalne. Środki przewidywane na planowanie przestrzenne w wysokości 148.700 zł. zamierza się przeznaczyć na koszty opracowania miejscowych planów zagospodarowania przestrzennego w Zwierzewie, Starych Jabłonkach, Małej Rusi, Kajkowie, a także przygotowania projektów decyzji o warunkach zabudowy i zagospodarowania terenu do budowy i pod zalesienia.
Proponowana wielkość wydatków na cmentarze w wysokości 23.100 zł. jest znacznie niższa niż poniesione wydatki w 2007 roku. Spadek wydatków dotyczy prawie w całości wydatków przeznaczonych na wynagrodzenia i pochodne dla pracowników zatrudnionych w ramach prac interwencyjnych i prac społecznie użytecznych, których nie zakłada się na 2008 rok.
Planowane wydatki będą wykorzystane na pokrywanie kosztów bieżących takich jak usuwanie nieczystości, wycinkę samosiewów, wykaszanie, pokrywanie usług opiekowania się cmentarzami i budynkami pogrzebowymi.

Dz. 750 - Administracja publiczna

Wydatki przeznaczane na administrację publiczną w stosunku do przewidywanego wykonania w 2007 roku bardzo poważnie wzrastają, przede wszystkim dlatego że wzrastają ponad trzykrotnie wydatki majątkowe z kwoty 720.000 zł. w 2007 roku do 2.380.000 zł. w 2008r. Bardzo poważnie wzrosły wydatki na zadania zlecone z zakresu Urzędu Wojewódzkiego, ponad
50%, w związku z akcją wymiany dowodów osobistych i monitowania o zwiększenie środków na wzrastające koszty prowadzenia tych zadań przez gminę, przyznano je w wysokości 127.572 zł. Planowane wydatki w wysokości 197.788 zł. na Radę Gminy będą przeznaczone na wypłatę diet i innych kosztów dotyczących radnych /koszty delegacji, szkoleń/, nie są przewidziane koszty obsługi administracyjno- biurowej.
Wydatki bieżące dotyczące Urzędu Gminy planuje się w kwocie 2.841.700 zł.
w tym najwyższą pozycję stanowią wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń, skalkulowane w łącznej wysokości 2.300.814 zł. Obejmują płace pracowników na obecnym poziomie, założono wzrost dotyczący sfery budżetowej o 2, 3 %, wypłatę nagród jubileuszowych dla 5 urzędników, odprawę emerytalną, nagrody 8% od funduszu płac, koszty zatrudnienia pracowników interwencyjnych kierowanych przez Powiatowy Urząd Pracy, zwyżkę wysługi za lata pracy. Wydatki pozapłacowe planuje się w wysokości 540.886 zł. są związane z ponoszeniem kosztów administracyjnych prowadzenia spraw urzędowych i utrzymaniem lokali biurowych . Będą przeznaczone na koszty usług przesyłek listowych, usług telefonicznych, internetowych, rozprowadzania pism, prenumerata dzienników urzędowych, wynajmu lokalu, dozorowania obiektu, współpracy informatycznej, zakup energii cieplnej, elektrycznej, licencji na oprogramowanie, materiałów biurowych, papieru ksero, tonerów do drukarek, paliwa do samochodu służbowego.
W koszty administracji publicznej odnoszone są koszty diet dla sołtysów i drobne wydatki dotyczące jednostek pomocniczych jakimi są sołectwa, proponowane wydatki na 2008 rok w kwocie 73.380 zł. są na wyższym poziomie niż w roku 2007.
Promowanie gminy zostało zapisane jako zadanie własne w zasadniczej ustawie samorządowej. Został ustalony oddzielny rozdział w klasyfikacji budżetowej pod nazwą Promocja. Na ten cel zakłada się wydatki w wysokości 153.430 zł.
z przeznaczeniem na wpłaty składek członkowskich na rzecz stowarzyszeń i związków gmin, promowania gminy w czasopismach, folderach, imprezach, mediach, między innymi : Puchar Świata w siatkówce plażowej, Targi turystyczne, Rajdy rowerowe, Bieg Sasinów, Współpraca zagraniczna .

Dz. 751 - Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa

Wydatki wykazane w tym dziale dotyczą w całości zadań zleconych. Planowane wydatki na 2008 rok w kwocie 2.440 zł. są dużo niższe niż poniesione w 2007 roku, z uwagi na realizację dodatkowych zadań jakim były wybory do Sejmu i Senatu. W 2008 roku planowane środki będą wykorzystane na prowadzenie stałego rejestru wyborców.

Dz.752 - Obrona narodowa

Na 2008 rok zostały przyznane środki w wysokości 1.000 zł. tytułem dotacji celowej na realizację zadania rządowego na mocy porozumienia, które będzie zawarte z określonym celem wykorzystania środków w tym dziale.

Dz.754 - Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa

Zadania gminy z zakresu ochrony przeciwpożarowej są realizowane po przez Ochotnicze Straże Pożarne. Na te zadania planuje się środki w wysokości 847.100 zł. w tym na wydatki majątkowe 620.000 zł. Założone wielkości wydatków na 2008 rok w porównaniu z wielkościami roku 2007 są znacznie wyższe. Z wydatków bieżących najwięcej przeznacza się na zakup paliwa do samochodów pożarniczych i sprzętu pożarniczego, zakup węży, ubrań, obuwia ochronnego, części zamiennych do remontów samochodów i sprzętu. Ponadto finansowane będą koszty przeglądów, rejestracji samochodów, ubezpieczenia członków OSP i sprzętu pożarniczego wypłaty ekwiwalentów dla członków OSP za udział w akcjach ratowniczo - gaśniczych i szkoleniowych a także usługi remontowe samochodów pożarniczych.
Obrona cywilna jest zadaniem rządowym, gmina otrzymała w 2007 roku 300 zł. a na 2008 rok planuje się kwotę 1.000 zł.

Dz. 756 - Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych Jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem

Planowane wydatki w tym dziale dotyczą pokrycia części kosztów związanych z wymiarem i poborem podatków i opłat lokalnych a także niepodatkowych należności budżetowych. Wielkość wydatków określona na 2008 rok wynosi 120.000 zł. Będzie przeznaczona na wypłatę prowizji za inkasowanie podatków i opłat - 79.000 zł. koszty przesyłek decyzji wymiarowych, upomnień, opłat komorniczych, opłat za dokonywane wpisy hipoteczne. - 41.000 zł.

Dz. 757 - Obsługa długu publicznego

Zadanie obsługa długu publicznego wiąże się z kosztami ponoszonymi z tytułu zaciągniętych pożyczek i kredytów, w głównej mierze są to odsetki. Planowane środki na 2008 rok w kwocie 82.000 zł. są wyższe niż przewidywane wykonanie w 2007 roku, ponieważ wzrastają zobowiązania z tytułu zaciągniętych nowych kredytów i pożyczek.
Została również przewidziana niska prowizja na zaciągnięcie nowych kredytów, nie zostały przewidziane koszty obsługi zobowiązań na pokrycie niedoboru budżetowego jaki może wystąpić w 2008 roku.

Dz. 758 - Różne rozliczenia

Proponowane wydatki w tym dziale to rezerwa ogólna na nieprzewidziane wydatki i nie objęte tym budżetem. Wysokość takiej rezerwy może wynosić 1 % planowanych wydatków w przypadku naszej gminy zakładana kwota 105.000 zł. będzie stanowić 0,3 %.

Dz. 801 - Oświata i wychowanie

Na finansowanie zadań w dziedzinie oświaty planuje się wydatki w wysokości 14.138.354 zł. co w ogólnej strukturze daje 36,8 %, jest to poziom zbliżony do poziomu roku 2007, ale w porównaniu z budżetami lat poprzednich udział ten jest niższy, z uwagi na zwiększenie wydatków finansowanych z Unii Europejskiej.
Na prowadzenie zadań oświatowych gmina otrzymuje subwencję, proponowana jej wysokość na 2008 rok to 9.166.740 zł. a zatem pokrycie kosztów kształtuje się na poziomie 64, 8 % o 3 pkt. procentowe więcej niż w 2007 roku
Obowiązkowym zadaniem gminy jest prowadzenie szkól podstawowych, planowane wydatki na 2008 rok wynoszą 7.165.850 zł. więcej niż wydatkowane środki w 2007 roku o 511.550 zł. głównie z powodu przyjęcia wydatków majątkowych w wysokości 136.000 zł. i wzrostu wydatków bieżących o kwotę 375.550 zł. Wśród wydatków bieżących planowanych na 2008 rok najwyższą pozycję stanowią koszty osobowe,wynagrodzenia i pochodne wynoszą one
79 % wydatków przeznaczanych na szkoły a ich wielkość określona na 2008 rok w kwocie 5.553.200 zł. stanowi ponad 18 % wydatków bieżących . Wydatki osobowe to przede wszystkim wynagrodzenia i naliczone składki ubezpieczeniowe, zdrowotne, można również zaliczyć inne wydatki związane
bezpośrednio z zatrudnieniem między innymi dodatki wiejskie, dodatki mieszkaniowe dla nauczycieli, fundusz świadczeń socjalnych, łącznie należy zabezpieczyć środki finansowe w wysokości 604.978 zł. Poza wydatkami osobowymi planuje się wydatki na bieżące funkcjonowanie wszystkich szkół podstawowych w łącznej kwocie 721.672 zł z przeznaczeniem na : zakup opału, materiałów biurowych, środków czystości, druków szkolnych, zakup usług telefonicznych, internetowych, wywóz nieczystości, opłaty za wodę, energię elektryczną.
W ramach remontów bieżących planuje się : remont dachu i opaski w Brzydowie, wymianę oświetlenia w Idzbarku, naprawę podłóg i malowanie pomieszczeń w Lipowie, remont łazienek i podłogi w stołówce w Samborowie, remont instalacji elektrycznej w St. Jabłonkach, malowanie klas i korytarzy, remont posadzki, naprawa instalacji odgromowej sali gimnastycznej w Szyldaku, wymiana drzwi łazienkowych w Tyrowie.
Ponadto planuje się przeznaczyć nagrodę „ Estetyczna Wieś „ w wysokości 1.000 zł. na zakup sprzętu do Szkoły Podstawowej w St. Jabłonkach.
Drugim obowiązkowym zadaniem gminy jest prowadzenie gimnazjum. Na ich prowadzenie planuje się wydatki w wysokości 4.027.292 zł. w tym na wynagrodzenia i pochodne 3.271.804 zł. a także inne koszty związane z wypłatą dodatków mieszkaniowych, dodatków wiejskich, zakładowego funduszu świadczeń socjalnych w łącznej wysokości 312.690 zł. Na wydatki rzeczowe planuje się kwotę 422.798 zł. z przeznaczeniem na zakup opału, energii elektrycznej, gazu, wody, usług telefonicznych, internetowych, wywozu nieczystości stałych i płynnych, prenumeraty pism fachowych, książek, sprzętu szkolnego, na naprawę ogrodzenia posesji w Durągu, położenie terakoty w stołówce i malowanie pomieszczeń w Lipowie, wykonanie elewacji w Ostródzie.
Kolejne obowiązkowe zadanie nałożone na gminę to prowadzenie oddziałów przedszkolnych w szkołach podstawowych. Założone wielkości wydatków na 2008 rok są wyższe niż w 2007roku. z uwagi na wzrost wynagrodzeń i pochodnych od kosztów osobowych, związanych z utworzeniem dodatkowego oddziału w Brzydowie. Planowane wydatki w kwocie 274.371 zł. dotyczą w całości wydatków osobowych w tym wynagrodzenia i pochodne w kwocie 242.120 zł. Inne ponoszone koszty na funkcjonowanie oddziałów będą pokrywane z wydatków szkół podstawowych.
Obowiązkowym zadaniem gminy jest dowożenie uczniów do szkół. Wydatki na ten cel planuje się w wysokości 788.020 zł. więcej niż w 2007 roku. Na wynagrodzenia i pochodne dla 12 osób zatrudnionych na 6,5 etatu przewiduje się kwotę 105.360 zł. Najwyższą pozycją jednak stanowią koszty usług przewozowych świadczonych przez 3 przewoźników /408 km. dziennie/ oraz
zakup biletów miesięcznych dla ok. 900 uczniów, zwrot kosztów za przejazdy dzieci niepełnosprawnych. Z obowiązkowych zadań jakie gmina finansuje w ramach działu oświata to dokształcanie i doskonalenie nauczycieli,projektowana wielkość w kwocie 51.046 zł. wynika z zapisu ustawowego. Zostaną wykorzystane na dofinansowanie szkoleń metodycznych nauczycieli, rad pedagogicznych, dofinansowanie studiów, szkolenia nauczycieli.
Fakultatywnym zadaniem dla gminy jest prowadzenie przedszkoli. Na ich działalność planuje się wydatki w wysokości 1.588.935 zł. Na 2008 rok zakłada się kwotę 191.688 zł. na dofinansowanie przedszkoli niepublicznych, do których uczęszcza 49 dzieci z gminy. W wydatkach bieżących przewiduje się środki na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń w łącznej wysokości 978.175 zł. tj. na inne wydatki pracownicze 89.897 zł. na zakup opału, zakup żywności, energii elektrycznej, gazu, materiałów biurowych, środków czystości oraz usługi remontowe polegające na malowaniu pomieszczeń w St. Jabłonkach i elewacyjnych ściany przedniej w Pietrzwałdzie.
Wydatki planowane w rozdziale pozostała działalność w wysokości 242.840 zł. będą przeznaczone na wynagrodzenia i pochodne w kwocie 37.690 zł. realizowane w formie nagród Wójta z okazji Dnia Edukacji Narodowej, na pomoc socjalną dla 83 nauczycieli emerytów i rencistów - 73.100 zł. na pokrywanie kosztów organizacji obchodów patrona szkoły, inauguracje roku szkolnego, konkursy, a także na wynagrodzenia ekspertów za udział w posiedzeniach Komisji Egzaminacyjnej. Zostały przewidziane również środki na przekazanie dotacji na zadania: pokrywanie kosztów wynagrodzenia Przewodniczącego NSZZ „ Solidarność” - 6.600 zł.
Ponadto planuje się wykorzystać środki w wysokości 93.000 zł. pochodzące z dotacji celowej na dofinansowanie kosztów przygotowania zawodowego młodocianych pracowników.

Dz. 851 - Ochrona zdrowia

Od szeregu lat w tym dziale planuje się wydatki na przeciwdziałanie alkoholizmowi. Planuje się je w wysokości wpływów otrzymywanych za wydawane zezwolenia sprzedaży napojów alkoholowych. Środki te mogą być wydatkowane tylko na cele określone w ustawie o przeciwdziałaniu alkoholizmowi. Z założonych wydatków w wysokości 240.000 zł. planuje
się 5.000 zł. na nowe zadanie jakim jest zwalczanie narkomanii, na realizację zadań ustawowych określonych szczegółowo w gminnym programie planuje się 235.000 zł.

Dz. 852 - Pomoc społeczna

Zadania pomocy społecznej realizowane przez gminę są w większym zakresie zadaniami zleconymi finansowanymi po przez dotację celową z budżetu państwa. W ostatnich latach zmienia się struktura zadań i ich finansowanie. Zadania własne określone ustawami w coraz mniejszym stopniu są wspomagane dotacjami. Rozszerza się zakres zadań zleconych po przez wprowadzanie nowych. Planowane wydatki na zadania zlecone są w wysokości przyjętych dotacji w kwocie 6.883.000 zł. Zostały przedstawione szczegółowo w załączniku nr 6 do projektu uchwały budżetowej.
Na realizację zadań własnych w 2008 roku planuje się wydatki w wysokości 2.236.450 zł. wyższe niż planowane na 2007 rok ale niższe niż przewidywane wykonanie w 2007 roku ponieważ w wykonanych mieszczą się środki znacznie wyższe otrzymane od Wojewody.
Zadanie pt. Domy pomocy społecznej jest zadaniem własnym gminy realizowanym od dwóch lat od zmiany ustawy o pomocy społecznej.
Planowane wydatki na 2008 rok w wysokości 80.000 zł. są na poziomie roku 2007, nie przewiduje się większej liczby osób przebywających w domach opieki. Do obowiązków gminy należy ponoszenie różnicy kosztów utrzymania podopiecznego przebywającego w domu pomocy społecznej a opłatą wnoszoną przez niego lub rodzinę.
Na realizację zadania własnego jakim są zasiłki i pomoc w naturze planuje się wydatki w wysokości 578.000 zł. z przeznaczeniem na : wypłatę zasiłków okresowych do niedawna było to zadanie rządowe 259.000 zł., wypłatę zasiłków celowych, specjalnych, zakup opału, pościeli, udzielenie pomocy finansowej w związku ze zdarzeniami losowymi 295.000 zł., na organizację pogrzebu 4.000 zł. oraz zapewnienia schronienia osobom bezdomnym 20.000 zł.
Planowane wydatki na wypłatę dodatków mieszkaniowych w wysokości 250.000 zł. są niższe niż przewidywane wydatki w 2007 roku wykazują tendencję spadkową w stosunku do lat poprzednich.
Utrzymanie Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej stało się zadaniem własnym jeszcze wspomaganym dotacją celową. Proponowane środki na 2008 rok w wysokości 943.450 zł. dotyczą w całości wydatków bieżących.
W wydatkach bieżących wydzielone zostały wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń w kwocie 806.310 zł. dla pracowników ośrodka wykonujących zadania zlecone i zadania własne, które są dofinansowane dotacją celową. Pozostałe planowane w wysokości 137.140 zł. będą przeznaczone na: wynajm pomieszczeń biurowych, pokrywanie kosztów przesyłek listowych, rozmów telefonicznych, usług internetowych, konserwacje modułów komputerowych, zakup materiałów biurowych, energii elektrycznej itd.
Na świadczenia pomocy w formie usług opiekuńczych planuje się środki w wysokości 140.000 zł. na poziomie niższym niż w 2007 roku z uwagi na spadek osób potrzebujących takich usług. Usługi opiekuńcze świadczone są przez Polski Komitet Pomocy Społecznej w stosunku do osób samotnych, oraz zamieszkałych z rodziną, które z powodu wieku, stanu zdrowia i innych przyczyn wymagają pomocy.
Do rozdziału pozostała działalność zostało zaklasyfikowane zadanie pt. dożywianie dzieci. Jest to zadanie własne dofinansowane dotacją celową z budżetu państwa. Wydatki planowane na 2008 r. w wysokości 245.000 zł. są niższe od przewidywanego wykonania w 2007 roku ponieważ dotacja na to zadanie była wyższa, była zwiększana w trakcie realizacji budżetu. W fazie projektowania budżetu dotacja celowa od Wojewody wynosi 137.000 zł. Dożywianiem są objęte dzieci z rodzin najuboższych uczęszczających do placówek. Na 2008 rok zostały przewidziane środki w wysokości 8.000 zł. na pomoc stypendialną dla młodzieży szkół średnich i studentów.

Dz. 854 - Edukacyjna opieka wychowawcza

Finansowanie świetlic szkolnych jest zadaniem własnym Gminy, jest dopełnieniem do prowadzonych zadań w oświacie. Planowane wydatki w wysokości 197.990 zł. są na poziomie wyższym niż przewidywane wydatki w 2007 roku ponieważ wzrasta ilość uczniów korzystających z posiłków. Dotyczą w całości zakupu środków żywności do przygotowywanych posiłków w stołówkach szkolnych przy Gimnazjum w Lpowie, Durągu i nowo otwarta w Ostródzie, przy Szkole Podstawowej w Brzydowie. Nie planuje się kosztów osobowych i innych wydatków rzeczowych, są one przewidziane w tych placówkach, w których funkcjonuje stołówka.
Na pomoc materialną dla uczniów planuje się wydatki w wysokości 31.680 zł.
z głównym przeznaczeniem na wypłatę stypendium za bardzo dobre wyniki i osiągnięcia sportowe. W fazie projektowania budżetu nie przewiduje się środków na wypłatę stypendiów dla dzieci z rodzin najuboższych, ponieważ dotacja na ten cel zostanie przyznana w terminie późniejszym.

Dz. 900 - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska

Łączne wydatki w tym dziale planuje się w kwocie 786.585 zł. są one wyższe niż przewidywane wydatki w 2007 roku o 32,1 %. Najwięcej wzrastają wydatki na gospodarkę odpadami, opłata składki bieżącej na rzecz Związku Gmin Czyste Środowisko jest na poziomie zbliżonym do wydatków z roku 2007,bardzo poważnie wzrasta składka tzw. inwestycyjna przypadająca do zapłaty w 2008 roku jest to 296.776 zł. z uwagi na wzrost kosztów realizowanego zadania inwestycyjnego „Budowa Zakładu Unieszkodliwiania Odpadów Komunalnych w Rudnie.
W ramach wydatków planowanych na oczyszczanie wsi w wysokości 85.000 zł. planuje się pokrywać w 2008 roku głównie koszty sprzątania miejsc publicznych, utrzymanie tymczasowego punktu padliny w Lubajnach, likwidację dzikich wysypisk śmieci, oraz na koszty wywozu z dodatkowych pojemników udostępnianych na wiosnę mieszkańcom .
Wzrastają planowane wydatki na utrzymanie schroniska dla zwierząt . Założona wysokość dotacji na rzecz samorządu miejskiego w wysokości 79.200 zł. jest wyższa niż planowana w 2007 roku. Pozostałe planowane wydatki w wysokości 17.000 zł. proponuje się przeznaczyć na koszty wyłapywania zwierząt, wypłaty tzw. adopcyjnego, dopłata do kastracji i sterylizacji.
Środki budżetowe w wysokości 300.000 zł. planuje się wydatkować na pokrycie kosztów zużycia energii elektrycznej oświetlenia ulicznego, usługi konserwacyjne i uzupełnienie oświetlenia ulicznego.

Dz. 921 - Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego

Planowane łączne wydatki w tym dziale w wysokości 1.178.800 zł. są znacznie wyższe niż w latach poprzednich ponieważ zostały założone zadania, na które można pozyskać środki z Unii Europejskiej. Są to wydatki majątkowe w wysokości 412.000 zł. Przewidywana kwota dotacji w wysokości 328.000 zł. dla Gminnego Ośrodka Kultury w Samborowie jest w zasadzie na poziomie roku 2007. Na zadania Gminnej Biblioteki w Szyldaku planuje się dotację w wysokości 214.800 zł. o 1.000 zł. więcej niż w roku 2007. Na utrzymanie bieżące świetlic proponuje się wydatki w wysokości 224.000 zł. o ponad 40% więcej niż w 2007 roku. Będą przeznaczone na realizację nagród przyznanych w ramach konkursu Estetyczna Wieś. Reszki - 8.000 zł. z przeznaczeniem na wymianę okien w świetlicy, Turznica - 8.000 zł. na wyposażenie świetlicy, placu zabaw, Szyldak - 4.000 zł. Wałdowo -1.000 zł. na zakup kosiarki do utrzymania posesji przy świetlicy.
Na koszty zakupu oleju opałowego, węgla, energii elektrycznej, gazu, wody, wywóz nieczystości, przeglądy kominiarskie, przeglądy elektryczne, ubezpieczenia sprzętu.- 105.000 zł.
Planuje się przeprowadzić remonty bieżące oszacowane na łączną kwotę 98.000 zł. w świetlicach w Kątnie, Ostrowinie, Turznicy, Brzydowie, Glaznotach, Pietrzwałdzie, Wysokiej Wsi, Napromie

Dz. 926 - Kultura fizyczna i sport

Na zadania w zakresie kultury fizycznej i sportu projektuje się wydatki w łącznej wysokości 787.000zł. z tego wydatki majątkowe 568.000 zł, wydatki bieżące 219.000 zł.
W ramach wydatków bieżących planuje się przeznaczyć 100.000 zł. tytułem dotacji na realizację zadań własnych /piłka nożna, piłka siatkowa/ i 109.000 zł. na rekultywację i utrzymanie istniejących 9 dużych i 16 małych boisk, na tworzenie nowych boisk w St. Jabłonkach, Reszki, Glaznoty, na koszty ubezpieczenia i koszty organizowanych imprez sportowo - rekreacyjnych.

Załącznik nr 3 Limity wydatków na wieloletnie programy inwestycyjne w latach 2008-2010 zadania inwestycyjne oraz pozostałe wydatki majątkowe w 2008 roku

W załączniku nr 3 zostały przedstawione zadania inwestycyjne, które gmina zamierza realizować w 2008 roku. Są w nim zawarte programy inwestycyjne wieloletnie, projekty jednoroczne, zakupy inwestycyjne gotowych wyrobów i nieruchomości oraz wydatki majątkowe przekazywane w formie dotacji na realizację własnych zadań inwestycyjnych. Nakłady do sfinansowania wszystkich proponowanych zadań inwestycyjnych rozpoczynanych i zakończonych w 2008 roku zostały oszacowane w łącznej wysokości na 8.203.730 zł. Zakłada się, że źródłem finansowania nakładów będą środki własne gminy w wysokości 2.728.054 zł. a ich udział w finansowaniu stanowiłby 33,2 %, w tym są środki pochodzące z gminnego funduszu ochrony środowiska w wysokości 129.000 zł.
Drugim źródłem sfinansowania nakładów 2008 roku byłyby kredyty i pożyczki w wysokości 3.211.426 zł., co daje 39,2 % pokrycia kosztów przypadających na 2008 rok. Trzecie planowane źródło dofinansowania niektórych zadań inwestycyjnych to wpłaty od użytkowników korzystających z infrastruktury gminnej w łącznej wysokości 1.190.000 zł. a ich udział to 14,5 %.
Czwarte wskazane źródło finansowania w 2008 roku nakładów inwestycyjnych to środki do pozyskania z funduszy strukturalnych Unii Europejskiej w wysokości 1.074.250 zł. co daje 14,5%.
Program inwestycyjny wieloletni obejmuje 11 różnych i o różnym zakresie zadań, w zadaniach planowanych na 2008 rok występuje 18 zadań również o różnym zakresie i z różnorodnych dziedzin gospodarki.

Dz.010 - Rolnictwo

Zaklasyfikowane zadania inwestycyjne jednoroczne i wieloletnie dotyczą infrastruktury sanitacyjnej i wodociągowej wsi. Z przyjętych 11 zadań 5 dotyczy opracowania dokumentacji technicznej na budowę, rozbudowę, modernizację infrastruktury z zakresu ochrony środowiska.
W 2008 roku zostaną zakończone prace związane z opracowaniem dokumentacji projektowo kosztorysowej na budowę kanalizacji sanitarnej tłoczno - grawitacyjnej i sieci wodociągowej w miejscowościach Kraplewo, Brzydowo, Smykówko, Smykowo, Ryńskie, Rudno, Zajączki, Pietrzwałd, Naprom, Lipowo, Bałcyny, Reszki, Turznica, Wirwajdy, Samborowo /kurniki/, Zabłocie, St.Las . Nakłady do sfinansowania wynoszą 217.376 zł. będą pokryte dochodami własnymi w wysokości 82.200 zł. kredytem preferencyjnym zaciągniętym w Banku Gospodarstwa Krajowego w wysokości 75.176 zł., środkami z Agencji Nieruchomości Rolnych w wysokości 60.000 zł. Opracowana dokumentacja w tym zakresie i w tych miejscowościach jest podstawą do przyjęcia zadania wieloletniego pod nazwą „ Ochrona wód górnej zlewni rzeki Drwęcy poprzez porządkowanie gospodarki wodno-ściekowej w latach 2008 - 2015 aglomeracja Samborowo.
W ramach tego przedsięwzięcia planuje się uporządkować gospodarkę wodno - ściekową w wyżej wymienionych miejscowościach, powstanie infrastruktura wodociągowa o długości 29,7 km,stacja podnoszenia ciśnienia, 2 stacje redukcyjne, infrastruktura sanitarna o długości 80 km., 165 przydomowych przepompowni, 20 zbiorczych przepompowni, komora pomiarowa ścieków.
Oszacowane łączne koszty wykonania całego zadania wyniosą 20.684.000 zł. W 2008 roku na to zadanie planuje się 60.000 zł. w latach 2009 - 2015 w granicach 3.000.000 zł. rocznie. Zadanie zamierza się realizować przy udziale środków strukturalnych Unii Europejskiej do 75 % całości zadania. Zaproponowane środki w wysokości 60.000 zł. na tym zadaniu w 2008 roku planuje się przeznaczyć na koszty aplikacyjne, złożenia projektów na pozyskanie środków unijnych oraz na dokumentację techniczną sieci wodno - kanalizacyjne wraz z koncepcją dróg ul. Spółdzielczej w Samborowie.
W ramach realizacji programu inwestycyjnego gospodarki wodno ściekowej w 2008 roku zostanie ukończone opracowanie dokumentacji na budowę kanalizacji ściekowej i sieci wodociągowej w miejscowościach Górka, Woroniny, Lipowiec, Lichtajny, Ornowo, Ostrowin. Na ten cel w 2008 roku w projektowanych wydatkach zabezpiecza się środki własne w wysokości 92.578 zł. Opracowana dokumentacja jest podstawą do przyjęcia i realizacji programu pod nazwą „ Ochrona wód górnej zlewni rzeki Drwęcy poprzez porządkowanie gospodarki wodno-ściekowej w latach 2008 - 2015 aglomeracja Ostróda”. Szacunkowe łączne koszty wykonania całego zadania wyniosłyby 9.148.000 zł. Na rok budżetowy 2008 proponuje się 70.000 zł. na lata 2008 - 2015 ok.1.300.000 zł. rocznie, z dofinansowaniem ok.900.000 zł. rocznie ze środków pozyskanych z funduszy strukturalnych Unii Europejskiej. W 2008 roku na rozpoczęcie procesu inwestycyjnego zamierza się wydatkować 70.000 zł. z przeznaczeniem na koszty aplikacyjne oraz dokumentację techniczną sieci wodno - kanalizacyjną działek gminnych w Tyrowie i Małej Rusi.
Zrealizowanie tego zadania spowoduje oddanie do eksploatacji infrastruktury sanitarnej tłoczno - grawitacyjnej wraz z przykanalikami o łącznej długości 38,2 km. 70 szt. przydomowych przepompowni ścieków, 8 szt. zbiorczych przepompowni, komora pomiarowa ścieków, 1,6 km. kanalizacji deszczowej, 1 seperator oraz 8,3 km sieci wodociągowej.
Kolejne zadanie z zakresu gospodarki wodno - ściekowej z propozycją rozpoczęcia w 2008 roku i zakończeniem w 2009 roku to „ Budowa sieci wodociągowej i kanalizacje sanitarne - wodociąg w m. Ostrowin - kanalizacja sanitarna Żurejny wraz z rozbudową kanalizacji i sieci wodociągowej w m.
St. Jabłonki / dawne Staszkowo/ .” W 2008 roku dokonano by rozbudowy sieci wodociągowej kol. Ostrowin o długości 2.507 mb. Na ten cel zakłada się środki finansowe w wysokości 200.000 zł. z tego z dochodów własnych 170.000 zł.,
z Nadleśnictwa 30.000 zł. Pozostały zakres rzeczowy oszacowany w wysokości 330.480 zł. byłby sfinansowany ze środków budżetowych w 2009 roku.
Udoskonalając i porządkując gospodarkę wodno - ściekową w gminie proponuje się zadania inwestycyjne realizowane w cyklu dwuletnim z dofinansowaniem środkami unijnymi. „ Rozbudowa SPC w miejscowości Wysoka Wieś oraz SUW w Pietrzwałdzie „ - Koszty realizacji tego zadania wynikające z projektów technicznych wynoszą 846.500 zł. Na 2008 rok planuje się ponieść nakłady w wysokości 450.000 zł., które będą pokryte pożyczką preferencyjną w wysokości 112.500 zł. i środkami pozyskanymi z funduszy strukturalnych Unii Europejskiej. Nakłady do sfinansowania w 2009 roku wyniosłyby 396.500 zł. w tym ze środków unijnych 297.375 zł. i z dochodów własnych 99.125 zł.
„ Rozbudowa kanalizacji sanitarnej w m. Wysoka Wieś’” - Oszacowane nakłady na wykonanie 5.053 mb sieci kanalizacyjnej tłoczno- grawitacyjnej i 21 przepompowni przydomowych wynoszą 700.000 zł. Na 2008 rok planuje się 100.000 zł. tytułem rozpoczęcia procesu inwestycyjnego, z zakończeniem w 2009 roku z pozyskaniem środków unijnych w wysokości 450.000 zł.
W ramach zadań inwestycyjnych jednorocznych planuje się „ Rozbudowę oczyszczalni ścieków w Klonowie „ Istnieje pilna potrzeba zwiększenia wydajności do 150m³/d . Szacunkowy koszt rozbudowy to 900.000 zł. Planowane źródła finansowania kosztów to pożyczka preferencyjna w wysokości 200.000 zł. i wpłaty głównych użytkowników oczyszczalni w wysokości 700.000 zł.
Ze środków gminnego funduszu ochrony środowiska zamierza się wykonać dokumentacje techniczne na sieci kanalizacyjne miejscowości Dziadyk, kolonia Pietrzwałd, Kraplewo /budynek gminny/ i sieci wodociągowej do gospodarstw kolonijnych w Napromie i Brzydowie, wartość zadania została oszacowana na kwotę 79.000 zł. oraz na remont SUW w Zawadach Małych, w Warlitach Wielkich i Szyldaku na kwotę 50.000 zł.
Ponadto planuje się opracowanie koncepcji uzbrojenia obszarów inwestycyjnych w miejscowości Kajkowo - obszar po byłym poligonie, w tym celu zabezpiecza się środki własne w wysokości 50.000 zł.

Dz. 600 - Transport i łączność

W tym dziale planowane wydatki na zadania inwestycyjne dotyczą w całości roku budżetowego 2008, wynoszą 1.456.000 zł. i będą przeznaczone na; „ Modernizacja nawierzchni wraz z budową sieci burzowej ul. Polna Kajkowo” - zadanie zostało rozpoczęte w 2006 roku opracowaniem dokumentacji technicznej. W 2007 roku były czynione starania o pozyskanie środków unijnych, wniosek został odrzucony, w związku z tym rozpoczęto proces inwestycyjny w cyklu dwuletnim z finansowaniem z własnych środków, w 2007 roku przeznaczono 725.000 zł. Na zakończenie zadania w 2008 roku należy zabezpieczyć środki finansowe w wysokości 950.000 zł. Źródłem zabezpieczenia będą dochody własne w wysokości 492.500 zł. i kredyt preferencyjny w wysokości 457.500 zł.
„Modernizacja drogi gminnej i budowa kanalizacji deszczowej w Idzbarku - I etapu”- na realizację tego zadania również składne były wnioski o zaklasyfikowanie do finansowania przede wszystkim środkami unijnymi, wnioski te nie uzyskały akceptacji ze strony komisji konkursowej. Został zmieniony zakres realizacyjny zadania. Koszty wykonania I etap związanego z budową kanalizacji deszczowej wyniosły 550.000 zł. Zostaną sfinansowane środkami własnymi z budżetu 2007 roku w wysokości 84.000 zł. i z budżetu 2008 roku dochodami własnymi w wysokości 56.000 zł. pożyczką preferencyjną w wysokości 410.000 zł.
„ Zakup i montaż wiat przystankowych 10 szt.” - to kolejne zadania proponowane do realizacji w 2008 roku. Planuje się przeznaczyć 40.000 zł. pochodzących z dochodów własnych na zakup i montaż wiat przystankowych w St. Jabłonkach szt. 2, Międzylesie szt. 2, Ostrowin szt. 1, Samborowo szt.1, Górka szt. 1, Rudno szt. 1, Wygoda szt. 1, Dziadyk szt.1.

Dz. 700 - Gospodarka mieszkaniowa

Proponuje się przyjęcie zadania inwestycyjnego związanego z nabyciem gruntu - działek w Starych Jabłonkach na potrzeby rozbudowy szkoły podstawowej zgodnie z uchwalonym miejscowym planem zagospodarowania przestrzennego. Oszacowany wstępny koszt nabycia wynosi 150.000 zł. Procedurę zakupu planuje się rozpocząć w 2008 roku z projektowanymi środkami własnymi w wysokości 40.000 zł. z podpisaniem aktu notarialnego w 2009 roku i zamierzonymi środkami budżetowymi w wysokości 110.000 zł.

Dz. 750 - Administracja publiczna

W 2007 roku został rozstrzygnięty przetarg na kolejne etapy i zakończenie modernizacji budynku po byłych koszarach na potrzeby Urzędu Gminy i Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej. Koszty adaptacyjne wyniosą 5.380.000 zł. i obejmują : wymianę instalacji wodnej, kanalizacji sanitarnej,
co, elektrycznej, telefonicznej, komputerowej, wymianę tynków, podłóg, stolarki okiennej, drzwiowej, urządzenie terenu wokół budynku wraz z parkingiem i garażem. Koszty te nie obejmują wyposażenia, urządzeń i środków technicznych niezbędnych do funkcjonowania biura. Termin zakończenia prac ustalony został na dzień 31 lipca 2008 roku. Koszty adaptacyjne planuje się pokryć w 2008 roku w wysokości 2.380.000 zł. z tego
z dochodów własnych w wysokości 1.000.000 zł. ze środków kredytowych w wysokości 1.380.000 zł. Na 2009 rok zakłada się sfinansowanie pozostałej części kosztów adaptacyjnych w wysokości 3.000.000 zł. oraz koszty zakupu wyposażenia, urządzeń i środków technicznych.

Dz. 754 - Bezpieczeństwo publiczne

Zadaniem inwestycyjnym w tym dziale w 2008 roku będzie zakup nowego średniego samochodu pożarniczego dla Ochotniczej Straży Pożarnej w Ornowie. Wstępne koszty nabycia wynoszą 580.000 zł. Koszty te planuje się pokryć przede wszystkim środkami pozyskanymi w wysokości 400.000 zł. i środkami gminy pochodzącymi z pożyczki w wysokości 180.000 zł. Ponadto w ramach wydatków majątkowych proponuje się dofinansować rozbudowę remizy OSP w Ornowie w wysokości 40.000 zł.

Dz. 801 - Oświata i wychowanie

Kolejne 4 zadania inwestycyjne dotyczą oświaty. Planowane nakłady do poniesienia w 2008 roku wynoszą 162.000 zł. i będą przeznaczone na następujące zadania: „ Zamiana kotłowni węglowej na gazową w Szkole Podstawowej w Tyrowie” - zły stan techniczny elementów kotłowni istniejącej opalanej węglem, użytkowanej od 15 lat wymaga modernizacji, wymiany urządzeń z zastosowaniem gazu ziemnego jako paliwa. Koszty wymiany oszacowano w wysokości 120.000 zł. z finansowaniem w 2008 roku z dochodów własnych w wysokości 80.000 zł. i zobowiązaniem na 2009 rok w wysokości 40.000 zł.
„ Dobudowa części socjalnej do sali gimnastycznej Szkoły Podstawowej w Zwierzewie” - planuje się rozpocząć dobudowę części socjalnej do istniejącej sali gimnastycznej w wyniku czego powstaną: szatnie z węzłami sanitarnymi dla dziewcząt i chłopców, sanitariat dla osób niepełnosprawnych, pokój nauczyciela, magazynek na sprzęt sportowy i sala dydaktyczna. Koszty tego przedsięwzięcia wyniosłyby 400.000 zł., na rozpoczęcia prac w 2008 roku planuje się środki własne w wysokości 50.000 zł. a na zakończenie prac w 2009 roku 350.000 zł.
„ Budowa sali gimnastycznej z zapleczem przy Gimnazjum w Durągu” - realizacja tego zadania jest możliwa przy uzyskaniu środków unijnych z tego też względu jest przesuwany termin rozpoczęcia budowy. Zostały na nowo oszacowane koszty realizacyjne w wysokości 1.500.000 zł. W planowanych wydatkach 2008 roku kwota 20.000 zł. będzie przeznaczona na koszty aplikacyjne złożenia prawidłowego wniosku do komisji konkursowej na pozyskanie środków unijnych. Finansowanie tego zadania zostało rozłożone na okres 2 lat tj. 2009 i 2010 z 75 % dofinansowaniem środkami pozyskanymi z funduszy strukturalnych.
„ Zakup zmywarek do SP Pietrzwałd i Przedszkola w Tyrowie” - na realizację tego zadania w projekcie budżetu na 2008 rok przewidziano 12.000 zł. a źródłem ich pokrycia będą dochody własne. Zakup zmywarek do tych placówek jest konieczny, ze względu na dożywianie dzieci i jednocześnie spełnienie warunków sanepidu.

Dz. 921 - Kultura

W tym dziale na rok 2008 zostało zapisane 5 zadań z zakresu infrastruktury społecznej w celu pozyskania środków unijnych na ich realizację. Większość tych zadań była zapisana w budżecie 2007 roku.
„ Utworzenie Centrum Aktywności Społecznej w Ornowie, w Ostrowinie, w Durągu „ - są to 3 zadania, wartość każdego zadania po 50.000 zł. wymagany wkład własny to 12.500 zł. dofinansowanie z Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich 37.500 zł. do każdego zadania. Projekt zakłada utworzenie centrum aktywności społecznej na bazie i w pomieszczeniach świetlic wiejskich. W tym celu przewiduje się adaptację tych pomieszczeń i wyposażenie w pełną infrastrukturę informatyczną / 5 zestawów komputerowych, materiały medialne, wyposażenie biurowe/ które będą dostępne mieszkańcom gminy.
„ Modernizacja centralnego ogrzewania GOK Samborowo” - złożony projekt zakłada prace termomodernizacyjne na terenie budynku stanowiącego siedzibę Gminnego Ośrodka Kultury w Samborowie. Realizacja inwestycji podyktowana jest złym stanem technicznym sieci grzewczej .W ramach tego projektu zostanie zdemontowana instalacja centralnego ogrzewania i instalacja nowego c.o. wraz z wymianą grzejników stalowych, rurociągów oraz kotłów. Koszt projektu wynosi 56.000 zł. z tego dofinansowanie ze środków unijnych 42.000 zł. wkład własny 14.000 zł.
„ Rozbudowa zaplecza świetlicy w Grabinku” - w ramach złożonego projektu przewidziane jest postawienie ścian konstrukcyjnych i działowych, roboty rozbiórkowe i uzupełniające w istniejącej świetlicy, wykonanie podłoża i posadzki, stolarka okienna i drzwiowa, konstrukcja i pokrycie dachu, tynki, okładziny i malowanie, elewacja, elementy zewnętrzne /balustrady schodowe, wykonanie opaski betonowej/, instalacje sanitarne, zamontowanie baterii umywalkowych, wpustów ściekowych. Większość prac wchodzących w skład projektu budowlanego została już wykonana, gmina mogłaby odzyskać zwrot ze środków unijnych.
Łączne koszty wymienionych wszystkich zadań w tym dziale wynoszą 412.000 zł. wkład gminy w wysokości 103.000 zł. zostałby pokryty kredytem a do pozyskania byłyby środki unijne w wysokości 309.000 zł.

Dz. 926 - Kultura fizyczna

Zapisane zadania w tym dziale związane są z pozyskaniem środków unijnych.
Pierwsze z nich to „ Zagospodarowanie centrum miejscowości Samborowo” - złożony projekt przewiduje utworzenie placu rekreacyjno - sportowego / za GOK / oraz budowę boiska w okresie 2 lat 2008- 2009. Oszacowana wartość zadania to 250.000 zł. W projektowanych wydatkach na 2008 rok przewiduje się kwotę 10.000 zł. z przeznaczeniem na rozpoczęcie inwestycji. Pozostałyby nakłady w wysokości 240.000 zł. do sfinansowania w 2009 roku z dochodów własnych w wysokości 52.500 zł. i ze środków unijnych 187.500 zł.
Drugie zadanie to „ Place rekreacyjno - sportowe Kraplewo I etap” - jest to zadanie przechodzące z roku 2007. Na realizacje tego zadania gmina składa projekty o pozyskanie środków unijnych. Celem projektu jest podniesienie atrakcyjności turystycznej oraz zaspokojenie potrzeb społecznych i kulturalnych mieszkańców. Projekt zakłada utworzenie strefy rekreacyjno - sportowej / budowa boiska uniwersalnego, kortu tenisowego, lodowiska i placu zabaw/. Nakłady finansowe na wykonanie tych prac oszacowane zostały na poziomie 253.000 zł. z tego wkład gminy to 63.250 zł. środki unijne to 189.750 zł. Zabezpieczeniem wkładu gminy w 2008 roku byłyby środki kredytowe.
Trzecie zadanie to „Utworzenie ogólnodostępnych plaż w miejscowościach Kątno, St. Jabłonki, Warlity Wielkie” - złożony wniosek na realizację tego przedsięwzięcia został przez Zarząd Województwa Warmińsko- - Mazurski zatwierdzony do dofinansowania z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego z programu rozwoju turystyki. W projekcie przewidziano nawiezienie piasku, odmulowanie linii brzegowej, stawianie pomostów, ustawienie pojemników do zbiórki odpadów. Wartość zadania przyjęto w kwocie 305.000 zł. z dofinansowaniem ze środków unijnych w wysokości 238.000 zł. Wkład gminy w wysokości 67.000 zł. proponuje się z dochodów własnych w projektowanych wydatkach 2008 roku.

Załącznik nr 4 Wydatki na programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z funduszy strukturalnych i Funduszu Spójności w 2008

W załączniku nr 4 zostały określone zadania, które są proponowane do zakwalifikowania na dofinansowanie środkami z budżetu Unii Europejskiej. Z ujętych 8 zadań, 6 zadań dotyczy Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich gdzie priorytetem jest Jakość życia na obszarach wiejskich i różnicowanie gospodarki wiejskiej w ramach działania Odnowa i rozwój wsi. Złożone projekty - wnioski o dofinansowanie w tej kategorii to: „Modernizacja centralnego ogrzewania w GOK Samborowo”, „Rozbudowa zaplecza świetlicy w Grabinku”, „ Utworzenie Centrum Aktywności Lokalnej w Durągu, Ornowie, Ostrowinie,” „ Place rekreacyjno - sportowe Kraplewo I etap „ Łączne planowane wydatki na realizację tych zadań w 2008 roku wynoszą 665.000 zł. wkład finansowy gminy to 166.250 zł. środki do pozyskania to 498.750 zł.
Kolejne 2 zadania klasyfikują się do Regionalnego Programu Operacyjnego. Zadanie gminne pod nazwą „Rozbudowa SPC w miejscowości Wysoka Wieś oraz SUW w Pietrzwałdzie” mieści się w działaniu - Poprawa i zapobieganie degradacji środowiska poprzez budowę, rozbudowę i modernizację infrastruktury. Pozytywne załatwienie wniosku na dofinansowanie tego zadania gwarantuje dofinansowanie w 2008 roku wysokości 337.500 zł., z udziałem środków gminy w wysokości 112.500 zł., w 2009 roku w kwocie 297.375 zł. a środki gminy 99.125 zł.
Zadanie pod nazwą „ Utworzenie ogólnodostępnych plaż w miejscowości Kątno, Stare Jabłonki, Warlity Wielkie” będzie realizowane w 2008 roku, z dofinansowaniem środkami unijnymi w wysokości 238.000 zł. i środkami gminy w wysokości 63.250 zł. Złożony gminny projekt pod tą nazwą znalazł się w tym programie, gdzie priorytetem jest Turystyka, a działaniem Wzrost potencjału turystycznego.

Załącznik nr 5 Źródła sfinansowania deficytu lub rozdysponowania nadwyżki budżetowej w 2008 roku - przychody i rozchody budżetu.

Załącznik nr 5 zawiera dane o wielkościach dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów, ich przewidywanym wykonaniu w 2007 roku i planowanym na 2008 rok. Z przedstawionych danych można określić jaka będzie sytuacja finansowa gminy na koniec 2007 roku i jaki będzie miała wpływ na 2008 rok.
Przewidywane wielkości osiągniętych dochodów w wysokości 34.687.030 zł. i zrealizowanych wydatków w kwocie 34.980.905 zł. zamykają rok budżetowy 2007 deficytem w wysokości 293.875 zł. Na pokrycie deficytu gmina otrzymała kredyty preferencyjne w wysokości 300.704 zł. i pożyczki preferencyjne w wysokości 200.000 zł. gmina posiadała również wolne środki z tytułu rozliczeń z lat ubiegłych w wysokości 1.788.725 zł. a więc łączne przychody wyniosły
2.289.429 zł. Z tych przychodów gmina pokryła zobowiązania: dokonała spłaty rat pożyczek w wysokości 662.000 zł., kredytów w wysokości 260.000 zł. pożyczek otrzymanych na zadania realizowane z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej oraz udzieliła pożyczki w wysokości 50.000 zł. sfinansowała przewidywany deficyt za rok 2007. Po dokonaniu tych rozliczeń pozostałaby wielkość przychodów w wysokości 981.104 zł. - do wykorzystania w 2008 roku.
Prognozowane dochody gminy na 2008 rok w wysokości 33.180.947 zł. i planowane wydatki w wysokości 38.392.373 zł. zakładają wynik ujemny czyli deficytowy w wysokości 3.211.426 zł. Planowany niedobór w 2008 roku zamierza się pokryć przychodami z kredytów w wysokości 2.078.926 zł. i z pożyczek w wysokości 1.132.500 zł. Zobowiązania gminy przypadające do spłaty w 2008 roku z tytułu kredytów w wysokości 395.880 zł. i pożyczek w wysokości 635.224 zł. zostaną pokryte środkami pozostającymi z roku 2007 w wysokości 981.104 zł. i przychodami ze spłaconych pożyczek w wysokości 50.000 zł.

Załącznik nr 6 - Dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu Administracji rządowej zleconych gminie i innych zadań zleconych ustawami w 2008 r.

W załączniku nr 6 zostały przedstawione wielkości dochodów, jakie gmina otrzyma w 2008 roku i wielkości wydatków, jakie gmina wydatkuje na realizację zadań zleconych. Wykazane wielkości w tym załączniku nie są danymi nowymi, są one ujęte w prognozowanych dochodach gminy w załączniku nr 1 i planowanych wydatkach w załączniku nr 2.
Na 2008 rok zostały przyznane gminie dochody z tytułu dotacji celowej na realizację zadań z zakresu administracji rządowej w łącznej wysokości 7.014.012 zł., najwięcej na zadania pomocy społecznej 6.883.000 zł. administracji publicznej 127.572 zł., jest to o ponad 50 % więcej niż w latach poprzednich, administracji centralnej 2.440 zł. i obronę cywilną 1.000 zł. również więcej, w 2007 roku była to kwota 300 zł.
Otrzymane dotacje, gmina jest zobowiązana do wydatkowania na cele wskazane przez poszczególnych dysponentów przekazujących środki. Najwyższy udział w finansowaniu zadań zleconych mają wydatki przeznaczone na wypłatę świadczeń rodzinnych. Na ich pokrycie w 2008 planuje się wydatki w wysokości 6.400.000 zł. z tego na wypłatę świadczeń społecznych 6.110.000 zł., na składki ubezpieczeń społecznych od zasiłków 103.600 zł., na koszty administracyjne 186.400 zł. zł. w tym na płace i pochodne 150.750 zł. Drugim zadaniem zleconym w pomocy społecznej jest wypłata zasiłków i udzielanie pomocy w naturze. Zakres tego zadania ulega zmniejszaniu poprzez przekazywanie zasiłków do zadań własnych gminy. Wydatki planowane na ten cel wynoszą 427.000 zł. i będą przeznaczone na pokrycie kosztów wypłaty zasiłków stałych przyznanych dla osób posiadających orzeczenie o niepełnosprawności, pozostających bez własnego źródła dochodu.
Kolejne zadanie zlecone to opłacanie składek na ubezpieczenie zdrowotne za podopiecznych otrzymujących zasiłki stałe i świadczenia pielęgnacyjne, wydatki na ten cel przewiduje się w wysokości 56.000 zł.
Planowane wydatki w wysokości 127.572 zł. w administracji publicznej dotyczą zadań z zakresu Urzędu Wojewódzkiego między innymi ewidencja ludności, wydawanie dowodów osobistych, sprawy wojskowe. Koszty prowadzenia tych zadań są znacznie wyższe niż przekazywane środki na ten cel. Wielkość wydatków określona na 2008 rok jest wyższa niż w latach poprzednich, ponieważ wysokość dotacji dla gminy została określona w oparciu o nowe kryteria / do podstawy naliczania i podziału dotacji przyjęto liczbę ludności i wzrost wskaźnika wynagrodzenia/.
Zadanie zlecone gminie z zakresu administracji naczelnych organów to prowadzenie stałego rejestru wyborców, proponowana wielkość wydatków w kwocie 2.440 zł. jest nieco wyższa niż w 2007 roku. W 2007 roku gmina prowadziła dwa zadanie dodatkowo dotyczyły wyborów do Sejmu i Senatu.
Od dwóch lat gmina otrzymuje środki na obronę cywilną, w 2007 roku było to 300 zł. na 2008 rok proponuje się kwotę wyższą i jest to 1.000 zł. z przeznaczeniem na koszty szkolenia formacji obrony cywilnej - trening.

Załącznik nr 7 Dochody i wydatki związane z realizacja zadań z zakresu administracji rządowe realizowanych na podstawie porozumień z organami administracji rządowej w 2008r.

Załącznik nr 7 zawiera dane o wysokości dotacji, jakie gmina otrzyma w 2008 roku na realizacje zadań rządowych i planowanych wydatkach, z góry określonym limicie ile gmina może wydatkować w 2008 roku. Dochody
i wydatki zostały zaklasyfikowane jako pozostałe wydatki obronne. Jest to zadanie nowe, gmina je może realizować na podstawie zawartego porozumienia. Wskazana kwota dotacji przez Wojewodę to 1.000 zł. z przeznaczeniem na wydatki bieżące z wykorzystaniem na koszty szkolenia członków akcji kurierskiej.

Załącznik nr 8 Wydatki związane z realizacją zadań wspólnych realizowanych w drodze porozumień z innymi jednostkami samorządu terytorialnego w 2008 r.

Załącznik nr 8 zawiera wykaz zadań własnych, które gmina w drodze zawartego porozumienia z gminą miejską w Ostródzie może przekazać do realizacji. Na realizację przekazanych zadań zostaną zabezpieczone w budżecie środki finansowe i przelewane w formie dotacji celowej. Zadań objętych wykazem na 2008 rok jest 5,tyle samo jak w roku 2007 i są to te same zadania, zmieniają się tylko wydatki, i tak : na dofinansowanie lokalnego transportu zbiorowego, świadczonego przez Zakład Komunikacji Miejskiej planuje się 230.000 zł., na poziomie przekazanej dotacji w 2007 roku, dofinansowanie kosztów wynagrodzenia i pochodnych przewodniczącego NSZZ „Solidarność” 6.600 zł., dofinansowanie usług opiekuńczych świadczonych przez Stację Socjalną „Johannter” 10.000 zł. dofinansowanie kosztów utrzymania bezdomnych zwierząt z terenu gminy 79.200 zł. na pokrycie kosztów pobytu dzieci przedszkolnych z gminy w przedszkolach niepublicznych w mieście Ostróda 191.688 zł. o 33.288 zł. więcej niż w 2007 roku ze względu na wzrost kosztów utrzymania i wzrost ilości dzieci.

Załącznik nr 9 Dotacje podmiotowe w 2008 roku

W załączniku nr 9 zostały wymienione instytucje kultury, które z budżetu gminy otrzymują dotację na swoją działalność statutową. Finansowanie podstawowej działalności instytucji kultury jest obowiązkiem gminy. Na 2008 rok dla Gminnego Ośrodka Kultury w Samborowie planuje się dotację podmiotową w wysokości 328.000 zł. z przeznaczeniem na : wydatki osobowe pracowników zatrudnionych 159.330 zł. wynagrodzenia instruktorów 51.070 zł. na utrzymanie bazy budynkowej /opał, energia, woda, wywóz nieczystości, usługi telefoniczne, kominiarskie, internetowe,. pokrywanie kosztów organizacji konkursów, imprez, festynów, sekcji muzycznych, teatralnych, zespołów dziecięcych - łącznie 117.600 zł. Do wniosku o dotację na 2008 rok został przedłożony projekt planu finansowego, uzasadnienie wydatków pokrywanych z dotacji, harmonogram i kosztorysy imprez kulturalnych organizowanych przez GOK .
Drugą samorządową instytucją kultury finansowaną z budżetu gminy jest Gminna Biblioteka w Szyldaku. Na jej działalność zamierza się przekazać dotację podmiotową w wysokości 214.800 zł. z głównym przeznaczeniem na utrzymanie pracowników biblioteki - 162.700 zł. utrzymanie lokali bibliotecznych - 42.100 zł. i uzupełnienie zbiorów bibliotecznych - 10.000 zł. Do wniosku o udzielenie dotacji statutowej został załączony projekt planu finansowego, jego uzasadnienie oraz plan pracy placówek bibliotecznych.

Załącznik nr 10 Dotacje celowe na zadania własne gminy realizowane przez podmioty należące i nie należące do sektora finansów publicznych w 2008 r.

W projekcie budżetu gminy na 2008rok, podobnie jak w budżecie roku 2007 zostały wydzielone zadania własne gminy, które mogą realizować podmioty niezaliczone do sektora finansów publicznych i nie działających w celu osiągnięcia zysku. Na realizację tych zostały przewidziane środki, które mogą być przekazane w formie dotacji celowej.
W załączniku nr 10 zostały przedstawione zadania i wielkości środków na realizację tych zadań: z zakresu pomocy społecznej z proponuje się kwotę dotacji 20.000 zł. na pokrycie kosztów udzielenia pomocy osobom bezdomnym, wielkość ta jest na poziomie przekazanej dotacji w roku 2007, z dziedziny kultury fizycznej planuje się łączną kwotą 100.000 zł. z przeznaczeniem na dofinansowanie działań na rzecz piłki nożnej w środowisku wiejskim - 85.000 zł. na popularyzację piłki siatkowej wśród mieszkańców gminy - 10.000 zł. na popularyzację sportów walk wschodu wśród dzieci i młodzieży - 5.000 zł. Kolejne zadanie to zadanie nowe z propozycją przyjęcia i przyznania kwoty 8.000 zł. na stypendia dla uczniów szkół średnich i studentów. Po uchwaleniu budżetu zostaną podjęte działania administracyjne i proceduralne celem zawarcia stosownych umów zgodnych z zasadami określonym w uchwałach Rady Gminy na realizację zadań przyjętych przez Radę Gminy.

Załącznik nr 11 Plan przychodów i wydatków Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na 2008 r.

Integralną częścią uchwalonego budżetu gminy jest plan finansowy Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, którego wielkość jest określona w uchwale budżetowej. Załącznik nr 11 jest projektem planu finansowego.
Na 2008 rok zakłada się, że na początek roku będą środki finansowe w wysokości 500 zł. jako pozostałość niewykorzystanych w 2007 roku. Planuje się że przychody z tytułu opłat przekazywanych w drodze przelewów przez Urząd Marszałkowski w wysokości 247.000 zł. Proponowana wielkość jest optymistyczna, oparta na wpływach otrzymywanych w latach poprzednich.
Łączne planowane wydatki wyniosą 245.900 zł. z tego wydatki majątkowe 129.000 zł. a wydatki bieżące 116.900 zł. Wydatki majątkowe w całości będą przekazane w formie dotacji na dochody gminy i przeznaczone na realizację zadań inwestycyjnych z zakresu ochrony środowiska.
Wydatki bieżące planuje się wykorzystać na: edukację ekologiczną / sprzątanie Warmii i Mazur, sprzątanie Świata, popularyzacja świadomości ekologicznej i zagadnień ochrony środowiska/ 25.000 zł., pomoc w dofinansowaniu utylizacji odpadów azbestowych /eternitu/ - pokrywanie kosztów wywozu i utylizacji - 20.000 zł., pomoc w dofinansowaniu zaopatrzenia w wodę oraz budowy przydomowych oczyszczalni ścieków /gospodarstwa kolonijne/, -36.000 zł. pielęgnacja i utrzymanie zadrzewień - 5.000 zł., opracowanie operatów wodno - prawnych oczyszczalni ścieków w Lipowie, seperatora wód deszczowych Wałdowie, pobór wody i odprowadzenie popłuczyn ze Stacji Uzdatniania Wody w Pietrzwałdzie -9.500 zł. opracowanie Programu Ochrony Środowiska na lata 2008 - 2015 - 5.000 zł., opracowanie dokumentacji technicznej na sieć wodociągowa St. Jabłonki /Staszkowo/ i kanalizacji sanitarnej Żurejny i kol. Kątno - 16.400 zł.

Załącznik Nr 2
do Zarządzenia Wójta Gminy
Nr 113/07
z dnia 14.11.2007r.

Prognoza kwoty długu gminy na rok 2008 i lata następne. w złotych

Lp.	Rodzaj zadłużenia	Przewidywane wykonanie na 31.12.2007 r	Przewidywany stan na koniec roku	
			2008	2009	2010	2011	2012	2013	2014	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
1.	Wyemitowane papiery wartościowe	-	-	-	-	-	-	-	-	
2.	Kredyty	987.969	2.671.015	2.173.515	1.666.250	1.216.250	616.250	-	-	
3.	Pożyczki	1.335.224	1.832.500	1.510.000	1.070.000	620.000	320.000	-	-	
4.	Przyjęte depozyty	-	-	-	-	-	-	-		
5.	Wymagalne zobowiązania	-	-	-	-	-	-	-		
	1/jednostek budżetowych	-	-	-	-	-	-	-		
	2/wynikające z:	-	-	-	-	-	-	-		
	 a/ z ustaw,	-	-	-	-	-	-	-		
	 b/ orzeczeń sądu,	-	-	-	-	-	-	-		
	 c/ udzielonych poręczeń
 i gwarancji	-	-	-	-	-	-	-		
	 d/ innych tytułów	-	-	-	-	-	-			
6	Dochody ogółem	34.687.030	35.180.947	36.955.240	37.694.340	38.825.160	39.912.260	40.670.592	41.239.980	
7.	Łączna kwota długu na koniec roku budżetowego	2.323.193	4.503.515	3.683.515	2.736.250	1.836.250	936.250	-	-	
8	% udziału długu dochodach 	6,7	12,8	10,0	7,3	4,7	2,3	-	-	

Prognoza łączna kwoty długu

Zgodnie z zapisem art.180 ustawy o finansach publicznych, Wójt opracowuje prognozę łączną kwoty długu na koniec roku budżetowego i lata następne i wraz z projektem uchwały budżetowej, objaśnieniami i informacją o stanie mienia komunalnego przedstawia regionalnej izbie obrachunkowej - celem zaopiniowania i radzie Gminy, do dnia 15 listopada roku poprzedzającego rok budżetowy.
Gmina może posiadać zadłużenia w określonych w ustawie granicach. Po pierwsze łączna kwota przypadająca w danym roku spłat: z tytułu rat kredytów i pożyczek, wykupu papierów wartościowych, z udzielonych poręczeń i gwarancji - nie może przekroczyć 15 % planowanych na dany rok budżetowy dochodów. Po drugie łączna kwota długu na koniec roku budżetowego - nie może przekroczyć 60 % wykonanych dochodów ogółem gminy w tym roku budżetowym.
Poziom zadłużenia gminy Ostróda w latach 2007 - 2014 został przedstawiony w załączniku Nr 2 i 2a do Zarządzenia Wójta w sprawie projektu budżetu gminy na 2008 rok.
Załącznik nr 2 jest informacją o rodzajach zadłużenia, jakie gmina posiada i jakie może posiadać łącznie według przewidywanych stanów na koniec roku w latach 2007 - 2014.
Łączna kwota długu na koniec roku 2007 wyniesie 2.323.193 zł., która powstała z zaciągniętych pożyczek w wysokości 1.335.224 zł. i kredytów preferencyjnych w wysokości 987.969 zł. Nie przewiduje się zadłużenia z innych tytułów.
W 2008 roku zamierza się zaciągnąć nowe kredyty i pożyczki w wysokości 3.211.426 zł. i spłacić raty roczne pożyczek i kredytów w wysokości 1.031.104 zł., w tej sytuacji łączna kwota długu na koniec 2008 roku ulega zwiększeniu do kwoty 4.503.515 zł.
W latach następnych nie przewiduje się zwiększać stan zadłużenia gminy i od roku 2009 łączna kwota będzie systematycznie ulegać zmniejszeniu aż do całkowitej spłaty w 2013 roku.
W załączniku tym zostały przedstawione również wielkości prognozowanych dochodów gminy w latach spłat zobowiązań i procentowy udział długu do dochodu.
Przewidywany procentowy udział długu w dochodach gminy to 6,7 % na koniec 2007 roku, 12,8 % w 2008 roku, 10,0 % w 2009 roku, 7,3 % w 2010 roku, 4,7 % w 2011 roku, 2,3 % w 2012 roku.
Przedstawiona prognoza kwoty długu Gminy, jej poziom zadłużenia w poszczególnych latach są dużo niższe niż limity określone w regulacjach prawnych.
Załącznik nr 2a jest informacją o wielkościach dochodów, wydatków, przychodów z pożyczek i kredytów oraz spłat zobowiązań w latach 2007 - 2014 stanowiących prognozę wyników zamknięcia roku budżetowego, ujemnego czy dodatniego w poszczególnych latach. Stanowi zatem informację o prognozowanej sytuacji finansowej gminy w poszczególnych latach spłaty długu.
Prognozowane dochody gminy wykazują tendencję wzrostową, opierającą się na zwiększonych wpływach podatkowych, dotacjach celowych na zadania zlecone oraz na pozyskanych środkach z funduszy strukturalnych budżetu Unii Europejskiej.
Zakładane planowane wydatki wynikają z możliwości finansowych gminy, uzyskania dodatkowych dochodów własnych, dotacji celowych i pozyskania środków unijnych oraz szans kredytowych.
Zwiększanie udziału wydatków majątkowych winno być oparte przede wszystkim na środkach zewnętrznych, w przeciwnym wypadku należałoby zmniejszać poziom wydatków bieżących, co może wpłynąć na jakość wykonywania usług publicznych.
Przedstawione wielkości dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów pokazują prognozowaną sytuację finansową gminy w latach 2007 -2014 jako prawidłową, wskaźniki łącznego długu do dochodów, łącznych spłat rocznych do dochodów są dużo niższe niż ograniczenia ustawowe.

Załącznik Nr 2a
do Zarządzenia Wójta Gminy
Nr 113/07
z dnia 14.11.2007r.

Prognozowana sytuacja finansowa Gminy w latach spłaty długu w złotych.

Lp.	Wyszczególnienie	Przewidywane wykona-nie w 2007r.	plan na 2008r.	Lata spłaty kredytu / pożyczki	
				2009	2010	2011	2012	2013	2014	
I.	Dochody ogółem	34.687.030	35.180.947	36.955.240	37.694.340	38.825.160	39.912.260	40.670.592	41.239.980	
A.	Dochody własne w tym:	13.281.705	13.421.720	13.730,440	13.900.400	14.220.500	14.573.930	15.297.302	15.511.460	
1.	z podatków i opłat lokalnych	8.198.300	7.866.700	8.047.000	8.248.170	8.350.390	8.450.450	8.513.552	8.632.740	
2.	z majątku gminy	820.700	697.600	454.430	461.170	471.010	488.310	497.187	600.200	
3.	z udziału w podatkach	3.434.800	4.042.590	4.135.560	4.238.000	4.305.000	4.305.000	4.015.687	4.315.100	
B.	Subwencje	10.607.053	11.554.965	11.820.708	12.016.200	12.290.360	12.370.400	12.502.940	12.700.300	
C.	Dotacje celowe w tym:	10.798.272	10.204.262	11.404.092	11.777.740	12.314.300	12.967.930	12.870.350	13.028.220	
	Środki z funduszy UE									
II	Wydatki ogółem	34.980.905	38.392.373	36.866.520	37.537.460	38.359.210	39.052.300	39.794.293	40.351.413	
III.	Spłata pożyczek i kredytów	1.062.000	1.097.704	1.057.100	1.168.165	1.071.900	1.019.350	997.106	-	
A.	spłata zaciągniętych pożyczek kredytów	992.000	1.063.104	699.100	494.089	153.800	-	-	-	
1.
	w tym: spłata rat pożyczek, kredytów 	922.000	1031.104	670.000	482.089	150.000	-	-	-	
2.	spłata pożyczek, kredytów zaciągnietych w związku ze środkami określonymi w umowie zawartej z podmiotem dysponującym z funduszami strukturalnymi lub F.S.U.E									
3.	Odsetki	70.000	32.000	29.100	12.000	3.800	-	-	-	
B.	Spłata przewidywanych pożyczek, kredytów, w tym:	-	34.600	358.000	674.076	918.100	1.019.350	997.106	-	
1.	spłata pożyczek, kredytów	-	-	71.250	275.176	750.000	900.000	936.250	-	
2	spłata pożyczek, kredytów zaciągni ętych w związku ze środkami określonymi w umowie zawartej z podmiotem dysponującym z funduszami strukturalnymi lub F.S.U.E	-	-	78.750	200.000	-	-	-	-	
3.	Odsetki	-	34.600	208.000	198.900	168.100	119.350	60.856	-	
C.	Wartość udzielonych poręczeń									
D.	Wykup papierów wartościowych i dyskonto									
IV.	Wynik (I-II)	-293.875	-3.211.426	88.720	156.880	465.950	859.960	876.299	888.567	
V.	Planowana łączna kwota długu w tym:	2.323.193	4.503.515	3.683.515	2.736.250	1.836.250	936.250	-	-	
1.	Dług zaciągniętej w związku ze środkami określonymi w umowie zawartej z pomiotem dysponującym funduszami strukturalnymi lub F.S.U.E.	-	278.750	200.000	-	-	-	-	-	
VI.1	Dług /dochody/ % (art. 170 ust. 1 u.f.p.)	6,7	12,8	10,0	7,3	4,7	2,3	-	-	
VI.2	Splaty kredytów, pożyczek do dochodow ( %) ( art. 169 ust.1 u.p)	3,1	3,1	2,9	3,1	2,8	2,6	2,5	-	
VII.1	Dług / dochody/ ( %) art. 170 ust.3 u.f.p)	-	0,8	0,5	-	-	-	-	-	
VII.2	Spłaty kredytów, pożyczek do dochodów (%) ( art. 169 ust. 3 u.f.p.)	-	-	0,2	0,5	-	-	-	-	

Załącznik nr 3 
do Zarządzenia Wójta Gminy Ostróda
Nr 113/07 
z dnia 14 listopada2007r

Informacja o stanie mienia komunalnego

Opis mienia	Ilość działek	Powierzch. [ha]	Ogółem 
wartość w zł	Sposób gospodarowania	
				Bezpośredni zarząd Gm.	Wieczyste użytkowanie	Dzierżawa, najem	Zarząd użytkowanie	
				Ilość	Pow.	Wartość	Ilość	Pow.	Wartość	Ilość	Pow.	Wartość	Ilość	Pow.	Wartość	
Grunty:
drogi gminne 
i powsz. użytku	1186	364,705	14588200	1186	364,705	14588200										
- cmentarze	31	13,37	401100	31	13,37	401100										
- boiska	22	20,92	627600	22	20,92	627600										
- kopalnie	11	4,68	140400	11	4,68	140400										
- usługowo handlowe 
 i przemysłowe	19	9,17	871150	2	0,91	86450	9	8,02	761900				8	0,24	22800	
- budowlane zabudowane	65	12,4474	1120266	15	2,0874	188091	29	3,43	308700	20	6,75	607275	1	0,18	16200	
-budowlane niezabudowane	27	161,8937	19427244	27	161,8937	19427244										
- wysypiska	2	2,84	56800	2	2,84	56 800										
-oczyszczalnie, przepompownie	37	29,1423	582846	17	8,1423	162846							20	21,00	420000	
- hydrofornie, ujęcia wody	43	7,6465	152930	31	5,87	117400							12	1,7765	35530	
- oświatowe	25	19,05	762000	24	19,01	760400				1	0,04	1600				
- pozostałe	102	86,1142	1722280	102	86,1142	1722280										
RAZEM	1570	731,97	40452816	1470	690,54	38278811	38	11,45	1070600	21	6,79	608 875	41	23,1965	494530	
Obiekty:
- budynki mieszkalne	32		3002201							32		3002201				
- budynki gospodarcze	26		643393							26		643393				
- szkoły, przedszkola	19		14 122161	19		14122161										
- świetlice, remizy	19		1688834	11		977746				7		622202	1		88886	
- inne	28		583120	5		104125				5		104125	18		374870	
RAZEM	124		20039709	35		15204032				70		4371921	19		463756 	

Część opisowa mienia komunalnego stan na dzień 13.11.2007 r

Mienie komunalne Gminy Ostróda na dzień 13.11.2007r składa się z gruntów o łącznej powierzchni 731,97 ha w tym:

- w bezpośrednim zarządzie gminy - 690,54 ha

- w wieczystym użytkowaniu - 11,45ha

- dzierżawie i najmie - 6,79ha

- zarządzie lub użytkowaniu - 23,19 ha

W okresie od 14 listopada 2006r. do dnia 13 listopada 2007r w wyniku gospodarki gruntami dokonano:

Nabycia niżej podanych nieruchomości:

Lp.	Od kogo nabyte	Obręb	Nr działki	Powierzchnia	Data nabycia	Uwagi	
1.		Marianna Mierzejewska	Stare Jabłonki	50/1,59/3,59/10	1395 m2	17.11.06 r.	z mocy prawa
grunt pod drogę	
2.		PKP SA
z siedzibą w Warszawie	Tyrowo	97/1
udział 590/1000
	 udział 590/1000
w pow. 4889m2
 w tym lokale nr 3,4,5 w budynku 
nr 92	07.12.2006 r.	Akt Not.
nieodpłatne nabycie
 	
3.		PKP SA
z siedzibą w Warszawie	Samborowo	524/10
udział 34/100

524/11 
udział 12/100	udział 34/100
w pow.
1518 m2
lokal nr 1 i 5 w budynku ul. Dworcowa 20
udział 12/100 w pow. 3951 m2 
lokal mieszkalny 
nr 2, ul. Dworcowa 22	07.12.2006r.	Akt Not.
nieodpłatne nabycie
	
4.		Wiesław i Wanda Zaremba
	Stare Jabłonki	52/21	516 m2	10.01.2007 r.	z mocy prawa
 grunt pod drogę	
5.		ANR /OT Olsztyn	Smykówko	103/10	135 m2	20.02.2007 r.	Akt Not.
nieodpłatne
nabycie na powiększenie świetlicy wiejskiej	
6.		Tadeusz i Łucja Rudniccy	Samborowo	578/6
oddano 
dz. 676/46
	937 m2

926m2 	2.03.2007r..	Akt Not. zamiana
różnica pow. 
11 m2	
7.		Skarb Państwa	Samborowo	3199/1
3237/01/3	 47 m2 
1212 m2	19.03.2007 r.	decyzja Woj. War. Maz.
komunalizacja 
grunt pod przepomp. i stacją uzdatniania wody

	
8.		ANR O/T Olsztyn	Wygoda
	149/1
 139/66	5291 m2 
 120 m2	3.04.2007 r.	Akt Not.
nieodpłatne nabycie grunt pod oczyszczalnię ścieków i przepompownię	
9.		ANR O/T Olsztyn	Glaznoty

Wygoda
Samborowo	 13, 44,53,56,
36

46
328/4	 7 ha 4300 m2

2 ha 4000m2 
6200 m2 	23.05.2007r.	Akt not.
nieodpłatne nabycie gruntów pod ścieżkę rowerową

10	 Skarb Państwa 

	Tyrowo	294/2	1 ha 4700 m2	29.05.2007r.	Decyzja Wojew. 
nieodpłatnie
cele rolne
	
11	Skarb Państwa 	Samborowo	3251 /3	900 m2	19-07-2007r.	Decyzja Wojew.
Warm.Maz
nieodpłatnie
 droga	
12	Skarb Państwa	Samborowo	323	2 ha 2200 m2	19.07.2007 r.	Decyzja Wojewody. Warm,Maz.
nieodpłatnie
 droga
	
13	Skarb Państwa	Turznica	125/2
125/3	 900 m2
5100 m2	19.07 2007r.	Decyzja Wojewody
Warm.Maz
nieodpłatnie 
droga	
14	Elżbieta i Marek Deliś	Ryn	21/66
oddana
27/2	1708 m2 

2671 m2 	10.08.2007 r.	Akt not. 
zamiana 
z dopłatą Deliś	
15	Łucja i Tadeusz Rudniccy	Samborowo	572/8	1325 m2	15.06.2007 r.	nabycie
z mocy prawa
grunt pod drogę.

16
	Józef i Urszula Obycz	Zwierzewo	299/4	890 m2 	27.07.2007r.	nabycie z mocy prawa 
grunt pod drogę	
17 	Skarb Państwa	Durąg	56/2 	600 m2 	27.08.2007r.	Decyzja Wojew.
nieodpłatnie
cele rolne
	
 18	Gmina Miejska Ostróda	Ostróda	154/57	213 m2 	06.09.2007r	Akt Not
odpłatnie na 
poprawę zagospodarow. dz. 154/22	
 19.	ANR/OT Olsztyn	Mała Ruś	144/12
144/33
144/7	2093 m2 	24.09.2007r	Akt Not. 
nieodpłatnie 
drogi	
20.	ANR/OT Olsztyn	Kraplewo	9/3	3394 m2 	24.09.2007r.	Akt Not. 
nieodpłatnie na urządzenie placu zabaw	
21	Skarb Państwa 	Mała Ruś	142 
143/1	8300m2 
5458 m2	17.09.2007r	Decyzja Wojew.
nieodpłatnie drogi	
22	ANR/OT Olsztyn	Wygoda	139/8 
139/60	7165 m2 	 05.11.2007r	Akt not. 
nieodpłatnie drogi 	
23	ANR O/T Olsztyn	Kraplewo
Kraplewo
Miejska Wola
Wirwajdy	5/5
5/35
6/5
142/21	161 m2 
210 m2 
2153 m2 
 294 m2 	5. 11.2007r.	Akt Not. 
nieodpłatnie 
grunt, zbiorniki nieczystości,
hydrofornia z siecią wodociągową	

Zbyto 26 działek o łącznej pow. 27,5010 ha w tym:

3 działki stanowiącą drogi 

10 działek niezabudowanych

1 działka zabudowana budynkiem mieszkalnym 

1 działka zabudowana budynkiem użytkowym (hydrofornia) 

6 działek rolnych

4 działki stanowiące wysypisko 

1 kopalnia żwiru 

Dochody z tytułu wykonywania prawa własności i innych prawa majątkowych oraz z wykonywania posiadania i gospodarki mieniem komunalnym w okresie od 1 stycznia do 13 listopada 2007r wyniosły łącznie 632 596,- zł. z czego:

- sprzedaż i spłata rat - 410 384,

 - czynsze dzierżawne - 37 937,

- opłaty roczne za użytkowanie wieczyste i trwały zarząd - 26 200,

- opłaty za przekształcenie prawa użytkowania wieczystego w prawo własności - 17 000,

- najem mieszkań komunalnych i wpływy z usług komunalnych - 141 075,

Na rok 2008 przewidziano następujące dochody z gospodarowania mieniem komunalnym: 

-sprzedaż mienia komunalnego 430 000,

-spłata rat za nieruchomości sprzedane (z odsetkami) 11 600,

-opłaty za dzierżawę, czynsz 21 000,

-opłaty za trwały zarząd gruntami 196,

-roczne opłaty za użytkowanie wieczyste 26 004,

-opłaty planistyczne i adiacenckie 50 000,

-za przekształcenie użytkowania wieczystego 14 200,

-najem mieszkań komunalnych i wpływy z usług komunalnych 144 600,
  
Razem: 697 600