Nasz znak:0910/1/2011	 										                       Ostróda dnia 25.01.2011 r.

PLAN KONTROLI FINANSOWEJ  
JAKO JEDEN Z ELEMENTÓW KONTROLI ZARZĄDCZEJ

L.p.	Nazwa jednostki kontrolowanej	Rodzaj kontroli	Temat – cel kontroli	Zakres kontroli	Termin kontroli

1	2	3	4	5	6	
1.	Szkoła Podstawowa 
w Brzydowie	Problemowa, sprawdzająca	Zarządzanie środkami określonymi w planie finansowym  zgodnie
 z przepisami prawa
 i procedurami wewnętrznymi, ochrona zasobów. 	Realizacja programu „ Pomoc państwa w zakresie dożywiania”, przestrzeganie terminów wykonalności zobowiązań, ewidencja programów komputerowych
( dopuszczenie do użytkowania, licencje),wykonanie zaleceń pokontrolnych z 2010 r.	Marzec	
2.	Szkoła podstawowa
 w Szyldaku	Problemowa, sprawdzająca	Zarządzanie środkami określonymi w planie finansowym  zgodnie
 z przepisami prawa
 i procedurami wewnętrznymi.	 Przestrzeganie kwoty ponoszonych wydatków zgodnie z planem finansowym,  terminy wykonalności zobowiązań, realizacja programu „Pomoc państwa w zakresie dożywiania”, wykonanie zaleceń pokontrolnych z 2010  r.	Marzec	
3.	Zespół Szkół
 w Samborowie	Problemowa	Zarządzanie środkami określonymi w planie finansowym  zgodnie
 z przepisami prawa
 i procedurami wewnętrznymi, wiarygodność sporządzania sprawozdań finansowych, ochrona zasobów .	Ewidencja programów komputerowych
 ( dopuszczenie do użytkowania, licencje), ochrona zasobów archiwalnych  ( formy zabezpieczeń zasobów),przestrzeganie terminów wykonalności zobowiązań, realizacja programu
 „ Pomoc państwa w zakresie dożywiania”.	Kwiecień	

1	2	3	4	5	6	
4.	Zespół Przedszkolno-Szkolny w Tyrowie	Problemowa	Zarządzanie środkami określonymi w planie finansowym  zgodnie
 z przepisami prawa
 i procedurami wewnętrznymi, obowiązek szkolny.	Prawidłowość wykorzystania środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej, obowiązek szkolny
 ( księga ewidencji i wykaz uczniów),przestrzeganie kwoty ponoszonych wydatków zgodnie z planem finansowym, przestrzeganie terminów wykonalności zobowiązań.	Kwiecień	
5.	Przedszkole Samorządowe
 w Pietrzwałdzie	Problemowa	Zarządzanie środkami określonymi w planie finansowym  zgodnie
 z przepisami prawa
 i procedurami wewnętrznymi, ochrona zasobów, wiarygodność sporządzania sprawozdań finansowych, obowiązek szkolny.	Przestrzeganie terminów wykonalności zobowiązań, ochrona zasobów archiwalnych (formy zabezpieczeń zasobów), obowiązek szkolny i przygotowanie przedszkolne (księga ewidencji i wykaz dzieci), przestrzeganie kwoty ponoszonych wydatków  zgodnie z planem finansowym.	Maj	
6.	Szkoła Podstawowa 
w Wygodzie	Problemowa	Zarządzanie środkami określonymi w planie finansowym  zgodnie
 z przepisami prawa
 i procedurami wewnętrznymi, wiarygodność sporządzania sprawozdań finansowych, obowiązek szkolny.	Obowiązek szkolny ( księga ewidencji i wykaz uczniów ), naliczenie i odprowadzenie składek na ubezpieczenie społeczne ( wysokość, terminy), przestrzeganie kwot ponoszonych wydatków zgodnie z planem finansowym, dokumentacja szkolna. 	Maj	
7.	Szkoła Podstawowa 
w Zwierzewie	Problemowa	Zarządzanie środkami określonymi w planie finansowym  zgodnie
 z przepisami prawa
 i procedurami wewnętrznymi, ochrona zasobów, wiarygodność sporządzania sprawozdań finansowych.	Ewidencja programów komputerowych 
( dopuszczenie do użytkowania, licencje), ochrona zasobów archiwalnych ( formy zabezpieczeń zasobów ), przestrzeganie terminów wykonalności zobowiązań, dokumentacja szkolna, naliczenie i odprowadzenie składek na ubezpieczenie społeczne (wysokość, terminy).	Czerwiec	
1	2	3	4	5	6	
8.	Gimnazjum w Ostródzie	Problemowa	Zarządzanie środkami określonymi w planie finansowym  zgodnie
 z przepisami prawa
 i procedurami wewnętrznymi, ochrona zasobów, wiarygodność sporządzania sprawozdań finansowych.	Ewidencja programów komputerowych
 ( dopuszczenie do użytkowania, licencje), naliczenie i odprowadzanie składek na ubezpieczenie społeczne (wysokość, terminy),przestrzeganie terminów wykonalności zobowiązań, realizacja programu
 „ Pomoc państwa w zakresie dożywiania”, ochrona zasobów archiwalnych ( formy zabezpieczeń zasobów).	Wrzesień	
9. 	Gimnazjum w Lipowie	Problemowa	Zarządzanie środkami określonymi w planie finansowym  zgodnie
 z przepisami prawa
 i procedurami wewnętrznymi, ochrona zasobów, obowiązek szkolny,  wiarygodność sporządzania sprawozdań finansowych.	Przestrzeganie kwot ponoszonych wydatków zgodnie z planem finansowym, przestrzeganie terminów wykonalności zobowiązań, realizacja programu
 „ Pomoc państwa w zakresie dożywiania”, ochrona zasobów archiwalnych ( formy zabezpieczeń zasobów), obowiązek szkolny.	Wrzesień	
10.	Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Ostródzie	Problemowa	Zarządzanie środkami określonymi w planie finansowym  zgodnie
 z przepisami prawa
 i procedurami wewnętrznymi, wiarygodność sporządzania sprawozdań finansowych.	Prawidłowość wykorzystania przydzielonych 
w 2010r.  środków na realizację zadań własnych 
( zasiłki celowe, okresowe, usługi opiekuńcze, dożywianie dzieci, dodatki mieszkaniowe), przestrzeganie kwot ponoszonych wydatków zgodnie z rocznym planem finansowym, przestrzeganie terminów wykonalności zobowiązań. 	Październik	

   	Sporządził:												            Zatwierdzam:   
Inspektor Małgorzata Leszczyńska										     Wójt Gminy Ostróda						          					 					   Gustaw Marek Brzezin